资产情况 - 截至2023年12月31日，公司非 performing 资产约为300万美元，主要是 collateral dependent 贷款[158] - 截至2023年12月31日，公司 goodwill 总计490万美元，且在该日期前三个月和六个月内无 goodwill 减值[159][160] - 截至2023年12月31日，公司净递延税资产总计900万美元，按现行联邦税率21%确定[163][165] - 截至2023年12月31日，公司总资产较2023年6月30日减少2160万美元，降幅2.5%，至8.26亿美元[166] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物较2023年6月30日减少330万美元，降幅15.7%，至1750万美元[167] - 截至2023年12月31日，公司投资较2023年6月30日减少720万美元，降幅2.7%，至2.592亿美元[168] - 截至2023年12月31日，公司净贷款较2023年6月30日减少1030万美元，降幅2.2%，至4.672亿美元[169] - 截至2023年12月31日，公司存款较2023年6月30日减少860万美元，降幅1.4%，至6.267亿美元[170] - 截至2023年12月31日，公司借款较2023年6月30日增加2000万美元，增幅58.8%，至5400万美元[171] - 截至2023年12月31日，公司股东权益较2023年6月30日减少3180万美元，降幅19.8%，至1.289亿美元[172] - 截至2023年12月31日，信贷损失准备金总额为360万美元，占总贷款的0.76%，6月30日为330万美元，占比0.69%[179][190] - 截至2023年12月31日，不良资产占总资产的比例从2023年6月30日的0.49%降至0.38%[196] - 截至2023年12月31日和6月30日，公司每股账面价值（GAAP）分别为13.38美元和12.91美元，每股有形账面价值（非GAAP）分别为12.83美元和12.48美元[210] - 截至2023年12月31日和6月30日，银行流动性比率分别为40.1%和40.8%，流动性比率政策要求该指标高于10.0%[214][216] - 截至2023年12月31日，公司与匹兹堡联邦住房贷款银行（FHLB）的可用借款限额为2.841亿美元，有5400万美元的FHLB预付款未偿还[218] - 截至2023年12月31日，公司有未偿还的贷款发放承诺510万美元、信贷额度下的未使用承诺6610万美元和11.7万美元的备用信用证[219] - 截至2023年12月31日，一年内到期的定期存款总计1.318亿美元[219] 收入与支出情况 - 2023年第四季度公司净收入为1.1万美元，较2022年同期的100万美元下降98.96%；2023年下半年净收入为19万美元，较2022年同期的210万美元下降90.90%[176][177][187][188] - 2023年第四季度净利息收入为420万美元，较2022年同期减少180万美元，降幅30.2%；2023年下半年净利息收入为900万美元，较2022年同期减少330万美元，降幅27.1%[176][178][187][189] - 2023年第四季度公司计提2.5万美元信贷损失拨备，2022年同期无；2023年下半年计提3万美元信贷损失拨备，2022年同期无[176][179][187][190] - 2023年第四季度非利息收入为82.8万美元，较2022年同期减少7.4万美元，降幅8.2%；2023年下半年非利息收入为150万美元，较2022年同期增加29.4万美元，增幅24.8%[183][193] - 2023年第四季度非利息支出为510万美元，较2022年同期减少58.9万美元，降幅10.4%；2023年下半年非利息支出为1030万美元，较2022年同期减少92.7万美元，降幅8.26%[176][184][187] - 2023年第四季度公司录得6.8万美元所得税收益，有效税率为 - 119.3%，2022年同期为21.7万美元所得税支出，有效税率为17.0%；2023年下半年公司录得8.3万美元所得税收益，2022年同期为15万美元所得税支出[176][185][187] - 2023年截至12月31日的六个月，非利息费用总计1030万美元，较2022年同期减少92.7万美元，降幅8.3%[194] - 2023年截至12月31日的六个月，公司记录了8.3万美元的所得税收益，有效税率为 -77.6%；2022年同期所得税拨备为15万美元，有效税率为6.7%[195] - 2023年截至12月31日的六个月，若不良贷款按条款履约，利息收入约为10.6万美元[198] - 2023年第四季度，贷款平均余额47245.6万美元，利息和股息619.4万美元，收益率5.24%；2022年同期平均余额48470万美元，利息和股息566.6万美元，收益率4.68%[201] - 2023年截至12月31日的六个月，净利息收入为895.5万美元，利率差为2.00%，净利息收益率为2.40%；2022年同期净利息收入为1227.7万美元，利率差为2.96%，净利息收益率为3.14%[203] - 2023年第四季度与2022年同期相比，净利息收入净变化为减少182.5万美元；2023年截至12月31日的六个月与2022年同期相比，净利息收入净变化为减少332.2万美元[207] - 2023年和2022年第四季度，公司核心净利润（非GAAP）分别为 - 16.8万美元和78.8万美元；2023年和2022年上半年，核心净利润分别为 - 4.6万美元和181.5万美元[213] 收益率与回报率情况 - 2023年第四季度净利息收益率为2.28%，2022年同期为3.10%；2023年下半年净利息收益率为2.40%，2022年同期为3.14%[178][189] - 2023年第四季度核心平均资产回报率（非GAAP）年化后为 - 0.08%，2022年同期为0.37%；2023年下半年为 - 0.01%，2022年同期为0.42%[176][187] - 2023年第四季度核心平均股权回报率（非GAAP）年化后为 - 0.54%，2022年同期为1.77%；2023年下半年为 - 0.07%，2022年同期为1.95%[176][187] 财务指标使用情况 - 公司使用非GAAP财务指标评估业绩，排除某些与核心业务无关的交易和一次性事件的影响[208] 利率风险管理情况 - 公司通过确定利率变动对净利息收入和投资组合股权市场价值的影响来管理利率风险，2023年12月31日的分析表明风险水平在模型参数范围内[223] - 公司从传统会计和经济两个角度看待利率风险，分别进行收入模拟和经济价值模拟分析[224] - 公司至少每季度生成模拟报告并与管理资产负债委员会和董事会风险委员会讨论，以识别、衡量、监控和控制利率风险[227] - 模拟分析使用2023年12月31日资产和负债的预计重新定价，假设静态资产负债表，结果受多种假设影响，不代表实际结果[228] - 截至2023年12月31日，利率上升200个基点时，净利息收入预计下降17.92%，净投资组合价值为136,205美元，下降5.85%[230] - 截至2023年12月31日，利率上升100个基点时，净利息收入预计下降8.89%，净投资组合价值为140,179美元，下降3.10%[230] - 截至2023年12月31日，利率不变时，净投资组合价值为144,667美元[230] - 截至2023年12月31日，利率下降100个基点时，净利息收入预计增加5.83%，净投资组合价值为147,151美元，增加1.72%[230] - 截至2023年12月31日，利率下降200个基点时，净利息收入预计增加11.77%，净投资组合价值为150,102美元，增加3.76%[230] - 在利率上升环境下，一年期净利息收入预计下降约8.89% - 17.92%[230] - 在利率下降环境下，一年期净利息收入预计增加约5.83% - 11.77%[230] - 利率上升会对经济价值风险产生负面影响，利率下降则产生正面影响[231] - 公司已建立零利率下限来衡量利率风险[231] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年12月31日季度，公司财务报告内部控制无重大变化[234]