收入和利润 - 总营业收入为1.576亿美元，相比去年同期的1.297亿美元增长21.5%[17] - 利息和费用收入为1.302亿美元，相比去年同期的1.092亿美元增长19.2%[17] - 截至2022年6月30日的三个月总收入为1.576亿美元，较上年同期的1.297亿美元增长21.5%[125] - 总营业收入从去年同期的1.30亿美元增长至1.58亿美元，增幅为21.54%[17] - 利息和费用收入从去年同期的1.09亿美元增长至1.30亿美元，增幅为19.26%[17] - 净亏损为880万美元，相比去年同期净利润1577万美元大幅下降[17] - 基本每股亏损为1.53美元，相比去年同期每股收益2.56美元[17] - 净亏损为880万美元，而去年同期净利润为1577万美元[23] - 截至2022年6月30日的三个月净亏损为880万美元，较上年同期的净收入1580万美元下降155.8%[124] - 公司由盈转亏，本季度净亏损880.29万美元，而去年同期净利润为1577.08万美元[17] - 年化平均资产回报率为2.5%，平均股本回报率为7.5%，均低于去年同期的9.1%和23.0%[140] 成本和费用 - 信贷损失准备金为8582万美元，相比去年同期的3027万美元激增183.5%[17] - 信贷损失准备金大幅增至8582万美元，去年同期为3027万美元[23] - 截至2022年6月30日的三个月信贷损失准备金为8580万美元，较上年同期的3030万美元增长183.6%[128] - 信贷损失拨备从去年同期的3026.58万美元大幅增加至8582.23万美元，增幅达183.5%[17] - 本季度信贷损失拨备为8580万美元，较去年同期的3030万美元增加5550万美元[129] - 利息支出从去年同期的550.11万美元增加至1117.43万美元，增幅为103.1%[17] - 利息费用增加570万美元，增幅103.1%，主要因平均未偿还债务增加76.5%至7.417亿美元[139] - 2022年第二季度总租赁成本为769.7万美元，较2021年同期的786.7万美元下降2.2%[61] - 总务及行政费用占收入比例从56.6%下降至46.2%[134][135] 贷款组合表现 - 总贷款应收款净额为10.389亿美元，相比2022年3月31日的9.855亿美元增长5.4%[14] - 总毛贷款 receivable 为16.418亿美元，较上一财年末的15.228亿美元增长7.8%[41] - 截至2022年3月31日，公司总贷款总额为16.42亿美元，其中正常类贷款为14.58亿美元，占总贷款的88.8%[43] - 截至2022年6月30日，公司总贷款总额为15.23亿美元，较3月31日减少1.19亿美元，降幅为7.2%[44] - 截至2022年6月30日，总 gross loans receivable（总应收贷款毛额）增至16.41798亿美元，较上年同期的12.23139亿美元增长34.2%[122][123] - 贷款总额从3月31日的15.23亿美元增长至6月30日的16.42亿美元，增幅为7.81%[14] - 与2022年3月31日相比，2022年6月30日总应收账款增长7.8%，从15.228亿美元增至16.418亿美元[52][53] - 60个月以上客户账龄的贷款占比最高，达8.357亿美元，占贷款总额的50.9%[41] - 截至2022年6月30日，客户账龄在60个月以上的贷款总额占比最高，达8.357亿美元，占应收账款总额的50.9%[52] - 贷款组合中，账龄在1年以内的部分占比最高，2022年3月31日为15.81亿美元，占总贷款的96.3%[43] - 2022年6月30日，账龄在1年以内的贷款为14.73亿美元，较3月31日减少1.08亿美元，降幅6.8%[44] - 税务预支贷款总额较小，2022年3月31日为317万美元，2022年6月30日为582万美元[43][44] - 公司贷款的平均寿命约为8个月[38] 贷款信用质量 - 2022年3月31日，逾期91天及以上的贷款总额为6.56亿美元，占总贷款的4.0%[43] - 2022年6月30日，逾期91天及以上的贷款总额为6.78亿美元，较3月31日增长3.3%，占总贷款的比例升至4.5%[44] - 截至2022年6月30日，总应收账款中逾期11.2% (按账龄基准)，其中逾期90天以上的占比4.1%[52] - 截至2022年6月30日，按合同基准计算的总应收账款中逾期13.1%，其中逾期90天以上的占比5.5%[53] - 截至2022年6月30日，新客户（账龄0-5个月）的逾期率较高，其逾期金额占该账龄组贷款总额的26.6%[52] - 截至2022年6月30日，非应计贷款摊余成本总额为1.0469亿美元，较2022年3月31日的1.0565亿美元略有下降[56] - 2022年第二季度非应计贷款确认的利息收入为367.3万美元，较2021年同期的327.6万美元增长12.1%[56] 信贷损失准备金 - 公司确定客户关系时长是预测贷款违约风险的最强指标，并将其分为5个时间段用于信贷损失准备金的计算[49] - 公司基于十二个月的观察期数据，使用四个借款风险指标来评估和确定信贷损失准备金[48][49] - 信贷损失准备金是针对按摊余成本计量的融资应收款的预期损失估计[46][47] - 截至2022年6月30日，公司贷款损失准备金期末余额为1.556亿美元，较期初1.342亿美元增长16%[52] - 2022年第二季度，信贷损失拨备为8582万美元，远高于2021年同期的3027万美元[52] - CECL损失准备金期末余额为1.556亿美元，较去年同期增加5780万美元[129] - 公司信贷损失准备金占净贷款总额的比例为13.0%，高于去年同期的10.9%[133] - 信贷损失准备金占总收入的比例为54.5%，而去年同期为23.3%[122] - 公司对逾期超过90天且未核销的贷款，在扣除计算的回收率后，按未偿还本金的100%计提准备金[51] 贷款核销 - 2022年第二季度，净核销额为6441万美元，较2021年同期的2414万美元显著增加[52] - 净核销额增至6440万美元，年化净核销率从11.4%上升至22.3%[132] - 年化净冲销额占平均净应收贷款的比例为22.3%，高于去年同期的11.4%[122] - 2022年第二季度，公司冲销了900万美元的未付应计利息，而2021年同期为380万美元[55] 现金流 - 经营活动产生的净现金为5818万美元，较去年同期的4898万美元增长19%[23] - 投资活动净现金流出1.343亿美元，主要用于贷款增加（1.136亿美元）和收购（1970万美元）[23] - 融资活动净现金流入7024万美元，主要来自高级应付票据借款1.279亿美元[23] - 期末现金及现金等价物为1330万美元，期初为1924万美元[23] - 运营活动提供的净现金为5820万美元[147] - 经营活动产生的现金流量净额为5817.75万美元，较去年同期的4898.41万美元增长18.76%[23] - 现金及现金等价物从3月31日的1.92亿美元减少至6月30日的1.33亿美元，降幅为30.85%[14][23] 资产和债务 - 总资产为12.791亿美元，相比2022年3月31日的12.183亿美元增长5.0%[14] - 高级票据应付为4.814亿美元，相比2022年3月31日的3.970亿美元增长21.3%[14] - 股东权益为3.541亿美元，相比2022年3月31日的3.730亿美元下降5.1%[14] - 高级无担保应付票据的公允价值为2.153亿美元，低于其3亿美元的账面价值[40] - 总资产从3月31日的121.83亿美元增长至6月30日的127.91亿美元，增幅为4.99%[14] - 截至2022年6月30日，公司未偿债务为7.77亿美元，股东权益为3.541亿美元，债务权益比为2.2:1.0[164] - 高级债务与权益比率从1.2:1上升至2.2:1[139] 债务和融资 - 截至2022年6月30日，公司高级循环信贷设施总额为6.85亿美元，其中有4.814亿美元未偿还[95][96] - 2022年6月30日止三个月，循环信贷设施未使用部分的承诺费用为30万美元，年化实际利率为5.1%[96][97] - 公司于2021年9月27日发行了3亿美元本金总额的7.0%高级无担保票据，于2026年到期[99] - 公司债务契约要求最低合并净资产为3.25亿美元，总债务与合并调整后净资产的最大比率为2.5:1[102] - 公司总债务未来到期总额为7.8139345亿美元，其中2025年到期4.8139345亿美元，2027年到期3亿美元[107] - 循环信贷协议规定最低合并净资产为3.25亿美元[157] - 循环信贷协议规定总债务与合并调整后净资产的最大比率为2.5:1.0[157] - 循环信贷协议规定每月末抵押品绩效指标最高为24%[157] - 固定费用保障比率从2022年6月30日起由2.10:1.0提高至2.25:1.0[158] - 固定费用保障比率将于2023年3月31日起提高至2.50:1.0[158] - 固定费用保障比率此后将提高至2.75:1.0[158] - 基于2022年6月30日未偿债务4.814亿美元，利率每变动1.0%将导致年度利息费用变动约480万美元[175] - 公司循环信贷额度基于有担保隔夜融资利率的利差，为可变利率[38] 股权激励 - 2022年第二季度基本加权平均普通股股数为574.1万股，较2021年同期的615.8万股减少6.8%[64] - 2022年第二季度授予期权的加权平均公允价值为80.87美元，较2021年同期的84.83美元下降4.7%[77] - 截至2022年6月30日，流通在外期权为33.94万份，加权平均行权价为103.71美元，总内在价值为479.0万美元[79] - 截至2022年6月30日，已授予但未行权的期权中，有12.23万份仅需满足服务条件，12.07万份需满足业绩条件[79] - 截至2022年6月30日，与未归属股票期权相关的未确认股权激励费用约为490万美元，预计在约2.0年的加权平均期内确认[80] - 2023财年第一季度，公司授予了1,750股限制性股票，授予日加权平均公允价值为每股148.64美元[81] - 2022年6月30日止三个月，公司确认的限制性股票薪酬费用为300万美元，去年同期为320万美元[82] - 截至2022年6月30日，与未归属限制性股票奖励相关的未确认薪酬成本约为1,110万美元，预计在未来1.5年内确认[83] - 2022年6月30日止三个月，与股权分类奖励相关的总股权激励费用为3,816,058美元，去年同期为4,184,090美元[84] 税收 - 截至2022年6月30日，公司总毛额未确认税收优惠为220万美元，其中130万美元预计在未来十二个月内解决[109] - 公司当期计提的毛利息约为57.68万美元，其中在截至2022年6月30日的三个月内计提了2.14万美元[109] - 截至2022年6月30日季度的实际所得税税率为28.2%，较上年同期的23.2%有所上升[111] - 有效所得税率从23.2%上升至28.2%[141] 收购活动 - 2022年6月30日止三个月，公司通过资产购买收购了35个贷款组合，总购买价格为1,970万美元，去年同期为1个组合，购买价格为15.96万美元[87] 股票回购 - 公司回购73,643股普通股，价值1431万美元[20] - 截至2022年6月30日，公司股票回购计划剩余额度为110万美元[163] - 根据债务协议条款，公司可回购约1420万美元股票[164] - 公司本季度回购了价值1431.41万美元的普通股[20] 租赁负债 - 截至2022年6月30日，未来未折现经营租赁负债总额为1.1040亿美元，折现后为8830万美元[62] 递延成本 - 未摊销递延发起费用和成本分别为660万美元（2022年6月30日）和690万美元（2022年3月31日）[32] - 截至2022年6月30日，未摊销的递延发起费用和成本净额为660万美元[32] - 截至2022年3月31日，未摊销的递延发起费用和成本净额为690万美元[32] 业务季节性 - 公司的最高贷款需求通常发生在10月至12月，即其第三财季[30] - 贷款需求通常在1月至3月最低，贷款还款率最高，即其第四财季[30] 会计政策和公允价值 - 公司正在评估采用ASU 2022-02对其合并财务报表的影响[35] - 公司可能以公允价值计量某些金融工具和衍生资产及负债[37] - 公允价值计量分为三个层级，优先使用可观察输入值[38] 资产处置 - 公司在2022财年第二季度完成最后一栋待售建筑的出售，并记录了3.9万美元的销售损失[28]