社区银行板块业绩 - 社区银行板块2024年一季度净收入260万美元，低于2023年同期的480万美元，净利息收入降至1160万美元，存款和借款利息支出增加760万美元，贷款利息收入增加480万美元[134] - 社区银行板块2024年一季度信贷损失拨备为10.5万美元，低于2023年同期的38.8万美元，其中贷款拨备3.5万美元，未使用承诺拨备7万美元[135] - 社区银行板块员工薪酬等费用增至540万美元，其他非利息费用降至69.1万美元[136] 抵押银行板块业绩 - 抵押银行板块2024年一季度净收入29.8万美元，2023年同期净亏损270万美元，抵押贷款发放额增至4.851亿美元，较2023年同期增加4240万美元，增幅9.6%[137] - 抵押银行板块非利息收入增至2030万美元，较2023年同期增加240万美元，增幅13.2%，源于贷款发放量增加9.6%和毛利率提高8.5%[137] - 2024年一季度购房贷款占总发放量的93.0%，低于2023年同期的96.5%，政府贷款占比升至39.1%，常规贷款占比降至60.9%[139] - 抵押银行板块员工薪酬等费用降至1480万美元，较2023年同期减少34.3万美元，降幅2.3%[140] 公司整体业绩 - 公司2024年一季度净收入303.8万美元，2023年同期为215.5万美元，基本和摊薄每股收益均为0.16美元和0.10美元[141] - 公司2024年一季度年化平均资产回报率为0.56%，年化平均股权回报率为3.56%，高于2023年同期的0.43%和2.35%[141] - 公司有社区银行和抵押银行两个报告板块，社区银行板块产生大部分净利息收入和贷款损失拨备，抵押银行板块产生大部分非利息收入和非利息支出[131][132] 收入与支出情况 - 截至2024年3月31日的三个月，净利息收入降至1110万美元，减少270万美元，降幅19.3%，主要因利率上升致资金成本增加[147] - 贷款利息收入增至2450万美元，增加460万美元，增幅23.1%，源于平均收益率提高和平均贷款余额增加[148] - 定期存款利息支出增至770万美元，增加460万美元，增幅150.8%，因平均成本上升和平均余额增加[149] - 货币市场、储蓄和托管账户利息支出增至120万美元，增加24.4万美元，增幅24.3%，因平均成本上升但平均余额下降部分抵消[150] - 借款利息支出增至680万美元，增加280万美元，增幅69.7%，因成本上升和平均余额增加[151] - 2024年一季度信贷损失拨备为6.7万美元，低于2023年同期的46万美元，贷款拨备减少，未使用承诺拨备增加[152] - 非利息收入增至2120万美元，增加270万美元，增幅14.5%，主要因抵押银行业务收入增加抵消其他收入减少[154] - 抵押银行业务收入增加源于贷款发放量增加6200万美元，增幅14.9%，以及贷款发放和销售毛利率提高8.5%[155] - 其他非利息收入减少主要因2023年一季度出售抵押服务权获利，2024年同期无类似销售[156] - 非利息费用降至2760万美元，减少160万美元，降幅5.3%，各细分项目有增有减[157] - 2024年第一季度专业费用增加32.7万美元至74.3万美元，主要因抵押银行业务的法律费用增加[164] - 2024年第一季度贷款处理费用增加2.8万美元至100万美元，主要因贷款申请和资金发放增加；其他非利息费用减少170万美元（54.2%）至140万美元[165] - 2024年第一季度所得税费用为170万美元，2023年同期为62.7万美元；2024年第一季度有效税率为36.3%，2023年同期为22.5%[166] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，总资产增加2130万美元（1.0%）至22.3亿美元，主要因现金及现金等价物和待售贷款增加[168] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物增加930万美元（25.5%）至4570万美元，主要因借款、存款和借款人预缴税款增加[169] - 截至2024年3月31日，待售贷款增加1010万美元至1.751亿美元，因利率略有下降和春季季节性活动增加[171] - 截至2024年3月31日，存款增加930万美元至12.0亿美元，其中定期存款增加1700万美元，货币市场和储蓄存款减少270万美元，活期存款减少500万美元[175] - 截至2024年3月31日，借款增加2310万美元（3.8%）至6.342亿美元，社区银行部门偿还5000万美元长期FHLB借款，新增3000万美元长期和2450万美元短期FHLB借款，抵押银行部门外部短期借款减少140万美元[176] - 截至2024年3月31日，非应计贷款增加6.4万美元（1.3%）至490万美元，占总贷款的0.29%；逾期贷款减少60.4万美元（5.4%）至1060万美元，占总贷款的0.64%[182][186] - 截至2024年3月31日，股东权益减少610万美元至3.38亿美元，主要因股息宣告、股票回购和证券投资组合公允价值下降[179] - 2024年3月31日贷款信用损失准备金为1850万美元，与2023年12月31日持平，当季负拨备3000美元，净回收3000美元[188][189] - 2024年第一季度净回收3000美元，年化后不足平均贷款的0.01%，2023年同期净回收12000美元，年化后也不足平均贷款的0.01%[190] - 2024年第一季度现金及现金等价物主要用途包括为待售贷款提供4.778亿美元资金等，主要来源包括出售待售贷款获得4.87亿美元收益等[196][197] - 2024年3月31日和2023年同期，公司分别有4570万美元和5420万美元资产投资于现金及现金等价物[200] - 2024年3月31日，公司有1.35亿美元来自FHLB的长期预付款，合同到期日为2027年和2028年，约有2.935亿美元未保险存款，涉及约1243名客户[201] - 2024年3月31日，公司有1510万美元未偿还的应收贷款承诺，7850万美元建筑贷款未使用承诺等[203] - 2024年3月31日，一年内到期的定期存款总计6.394亿美元[204] - 2024年3月31日，Waterstone Financial, Inc.（未合并基础）的流动资产总计1940万美元[205] - 2024年3月31日，股东权益减少610万美元至3.38亿美元，主要因股息宣告、股票回购和证券投资组合公允价值下降[206] 利率风险相关 - 2024年3月31日，利率立即上升100个基点，未来12个月预测净利息收入将减少7.08%；下降100个基点，净利息收入将增加7.86%[215] - 公司主要市场风险为利率风险，资产多为抵押贷款，负债多为存款，资产期限长于负债[212] - 公司采取强调浮动利率贷款、缩短投资组合预期平均寿命、延长存款和借款期限结构等策略管理利率风险[213] - 公司至少每季度审查利率变化对资产还款或重新定价以及负债资金需求的潜在影响[214] - 利率上升或下降可能影响抵押贷款相关资产的实际提前还款速度，进而影响利率敏感性头寸[214] - 截至2024年3月31日，利率立即上升300、200、100个基点，净利息收入分别减少20.63%、13.74%、7.08%；利率下降100个基点，净利息收入增加7.86%[215] 内部控制与法律诉讼 - 公司管理层评估认为披露控制和程序有效[216] - 本财季公司财务报告内部控制无重大影响的变化[217] - 法律诉讼信息在第一部分第1项附注8中披露[218]