公司合并相关 - 2022年10月31日公司与WaveTech签订合并协议，WaveTech的预资金企业估值为1.5亿美元，公司普通股每股价格为10美元[111][113] 公司净亏损情况 - 2022年9月30日止三个月和九个月，公司净亏损分别为816,133美元和1,594,068美元，主要包括运营费用、特拉华州特许经营税应计和所得税准备金，被信托账户持有的有价证券赚取的利息和股息抵消[123] - 2021年9月30日止三个月和2021年5月27日（成立）至2021年9月30日期间，公司净亏损分别为30美元和1,030美元，主要由运营费用构成[124] 公司募股情况 - 2021年12月30日，公司完成750万股单位的首次公开募股，产生7500万美元的总收益[125] - 首次公开募股结束的同时，公司向赞助商出售347,500个私募单位，每个10美元，产生347.5万美元的总收益[127] - 2022年1月14日，承销商部分行使超额配售权，购买227,686个额外单位，产生227.686万美元的总收益[128] 首次公开募股成本 - 首次公开募股的发行成本为4,663,218美元，包括150万美元的承销费、262.5万美元的递延承销费和538,218美元的其他成本[130] 公司现金流情况 - 2022年9月30日止期间，经营活动使用的现金为764,603美元，投资活动使用的净现金为3,049,628美元，融资活动提供的净现金为3,049,631美元[131] 信托账户情况 - 2022年9月30日，信托账户持有的现金和有价证券为78,510,772美元，信托账户外的现金为436,356美元[132][133] - 若公司无法完成初始业务合并，将被迫停止运营并清算信托账户[134] 公司贷款情况 - 2021年6月25日，发起人同意向公司提供最高30万美元贷款以支付IPO相关费用，截至2022年9月30日和2021年12月31日，该贷款无应付金额且未提取[136] - 公司某些高管和董事可能为业务合并交易成本提供贷款，最高150万美元可按每股10美元转换为业务合并后实体的单位，截至2022年9月30日，无此类贷款未偿还[137] - 2022年9月30日，公司向发起人发行本金为772,769美元的本票，无利息，可在业务合并时偿还或转换为额外私人单位[138][141] 公司资产负债表外安排 - 截至2022年9月30日，公司无资产负债表外安排[139] 承销商费用 - 承销商在IPO和超额配售选择权结束时获得每单位0.20美元的现金承销折扣，总计1,545,537美元，还可获得每单位0.35美元的递延承销佣金，总计2,704,690美元[140] 公司普通股情况 - 公司普通股可能赎回，按相关会计准则分类为临时权益，公司在每个报告期末调整可赎回普通股的账面价值[142] 公司每股收益情况 - 公司按相关准则计算每股收益，2022年9月30日无稀释性证券，稀释每股亏损与基本每股亏损相同[144] 会计准则影响 - 公司管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用不会对财务报表产生重大影响[145] 新兴成长公司相关 - 公司作为“新兴成长公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[147] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，在一定期限内可免除部分报告要求，豁免期限为IPO完成后五年或不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[148]