凯利顿石墨厂建设与产量 - 凯利顿石墨厂一期预计CSPG年产量同比增长67%至12500公吨，建设成本约2.71亿美元[228] - 2023年公司全资子公司AGP继续凯利顿石墨厂一期建设活动，12月完成石墨矿床初步评估及经济分析[288] - 凯利顿石墨厂一期建设依赖额外资金，若资金不足，公司可能需调整业务策略或暂停建设[322] 产品销售协议 - 公司与SK On签订产品采购协议，SK On最终年预计采购10000公吨CSPG [229] 财务盈亏情况 - 2023年公司持续经营业务净亏损780万美元，较2022年减少330万美元[238] - 2023年总运营费用为1.3271亿美元，2022年为1.2125亿美元，净亏损为7751万美元，较2022年的1.1121亿美元有所收窄[282] - 2023年基本和摊薄后每股亏损为0.15美元，2022年为0.25美元，加权平均流通股数量为5203.7463万股，2022年为4490.95万股[282] - 2023年和2022年运营亏损税前分别为775.1万美元和1112.1万美元[363] 费用情况 - 2023年产品开发费用为290万美元，较上一年增加180万美元[239] - 2023年勘探费用为30万美元，较上一年减少50万美元[240] - 2023年和2022年产品开发费用分别为290万美元和110万美元[313] - 2023年和2022年，公司分别记录了80万美元和100万美元的股份支付费用[346] - 2023年和2022年其他收入净额分别为242万美元和100.4万美元[353] - 2023年公司注销预估铀矿特许权使用费负债，并确认其他收入120万美元[354] - 2023和2022年公司欧元银行账户外汇损失均小于10万美元，2023年末现金余额含小于10万欧元[355] - 2023年和2022年租赁成本分别为29.5万美元和29万美元[377] 现金流量情况 - 2023年经营活动净现金使用量为1140万美元，较上一年减少170万美元[248] - 2023年投资活动净现金使用量为5830万美元，较2022年增加550万美元[249] - 2023年融资活动净现金流入为540万美元，较2022年减少2050万美元[250] - 2023年经营活动净现金使用量为1.143亿美元，2022年为1.3176亿美元，投资活动净现金使用量为5.8295亿美元，2022年为5.279亿美元[286] - 2023年融资活动净现金提供量为5381万美元，2022年为2.5869亿美元，现金及现金等价物期末余额为1085.2万美元[286] 现金与资产余额 - 截至2023年12月31日，公司现金余额为1090万美元，ATM发行协议剩余1600万美元可用于未来销售[255] - 截至2023年12月31日，公司根据ATM发行协议可发售普通股的总发行价最高约为1600万美元[257] - 2023年末现金及现金等价物为1.0852亿美元，2022年末为7.5196亿美元[281] - 2023年末总资产为14.9831亿美元，2022年末为16.8408亿美元[281] - 2023年末总负债为9388万美元，2022年末为2.644亿美元[281] - 2023年末股东权益为14.0443亿美元，2022年末为14.1968亿美元[281] - 截至2023年12月31日，普通股数量为5538.7794万股，2022年为4840.5543万股，股东权益总额为1.40443亿美元[284] - 截至2023年12月31日，公司现金余额为1090万美元，ATM发行协议下还有1600万美元可用于未来销售[324] - 截至2023年12月31日，公司根据ATM发行协议已获得总收益3400万美元，剩余可发行普通股总发行价约为1600万美元[344][343] - 截至2023年12月31日，公司物业、厂房及设备账面净值为1.324亿美元，2022年同期为9007.8万美元[329][331] - 2023年末递延所得税资产为5547.6万美元，估值备抵为5538.7万美元，净递延所得税资产为8.9万美元；2022年末对应数据分别为5579万美元、5576.9万美元和2.1万美元，估值备抵较2022年减少40万美元[358] - 2023年末美国净运营亏损结转约2.737亿美元，资本亏损结转约1.061亿美元；澳大利亚净运营亏损结转1520万美元；土耳其净运营亏损结转约20万美元[361] - 截至2023年12月31日，公司使用权资产和相关租赁负债均为30万美元，其中流动负债10万美元[379] - 截至2023年12月31日，公司第三方供应商提供的天然鳞片石墨精矿原材料库存为480万美元[381] - 截至2022年12月31日，公司第三方供应商提供的天然鳞片石墨精矿原材料库存为80万美元[381] 公司运营与融资 - 公司预计在凯利顿石墨厂运营前持续亏损，正考虑多种项目融资方式[256] - 公司无资产负债表外安排[258] - 自2009年以来公司未从运营中获得收入，持续经营能力存疑[272] - 公司自2009年以来依靠股权融资、债务融资和资产出售来维持运营，预计在凯利顿石墨厂运营前将继续出现现金亏损[322][323] - 公司财务报表按持续经营基础编制，但相关事件和条件使公司持续经营能力存重大疑问[321][328] - 公司获取额外融资的能力受资本市场波动、利率上升、通胀和经济不确定性影响[327] 审计与财务报表 - 审计机构认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[271] 在建工程与减值测试 - 2023年公司对石墨加工设施在建工程进行了减值测试，在建工程总计1.17565亿美元[277] - 2023年和2022年均未记录资产减值[264] - 公司会在特定情况评估长期资产减值，石墨加工设施和设备若未折现未来现金流低于资产账面价值则视为减值[302][303] - 截至2023年12月31日，公司对长期资产进行可收回性测试，未发现减值[333] - 2023年和2022年年底，公司库存无减值情况[381] 会计核算与估计 - 公司将收到的当地市政土地视为实质政府补助，按国际会计准则20号核算，补助收入单独计入其他收入[300] - 公司库存为天然鳞片石墨原料，按成本与可变现净值孰低计量，成本按平均成本法转出[298] - 2023年公司更新了应计铀特许权使用费的会计估计[291] - 2016 - 2023年多项会计准则更新，部分已采用且未对财务报表产生重大影响，部分待采用且公司正在评估影响[314][315][316][317][318][320] 股份相关情况 - 截至2023年12月31日，2013年综合激励计划下有560,254股可供未来发行[346] - 截至2023年12月31日，公司根据诱导计划授予的109,023个受限股票单位（RSU）尚未归属[347] - 截至2023年12月31日，公司有424,826份股票期权未行使，加权平均行权价格为2.66美元，加权平均剩余期限约为7.8年[349][350] - 截至2023年12月31日，公司有1773,058个受限股票单位（RSU）未归属，未确认的补偿成本为60万美元，将在约2年内确认[352] - 2023年公司通过ATM发行协议出售约570万股普通股，净现金收益470万美元；通过2020年林肯公园协议出售约90万股普通股，净现金收益80万美元[324] - 2023年公司根据2020年林肯公园协议出售约90万股普通股，净现金收益80万美元；根据与Cantor的ATM发行协议出售约570万股普通股，净现金收益470万美元[339][341] 其他事项 - 2023年和2022年12月31日按公允价值层级计量的流动资产中，货币市场账户分别为1042.4万美元和6867.6万美元[309] - 2023年和2022年12月31日，公司潜在稀释证券分别为2197884份和1564168份[311] - 2023年12月7日公司接受土耳其共和国310万美元付款，作为仲裁事项最终和解，并确认310万美元收益[370] - 公司已签订将于2024年开始的设备租赁协议，租赁期限5年，净现值110万美元[380]