公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为1.3042782亿美元，较2020年12月31日的1.5435399亿美元下降15.5%[11] - 2021年第二季度净销售额为425.1348万美元，较2020年同期的257.2439万美元增长65.3%；上半年净销售额为732.4756万美元，较2020年同期的606.9631万美元增长20.7%[12] - 2021年第二季度净亏损为72.2276万美元，较2020年同期的104.1503万美元有所收窄；上半年净亏损为104.3915万美元，较2020年同期的162.8509万美元有所收窄[12] - 截至2021年6月30日，公司普通股发行和流通股数为198.0694万股，较2020年12月31日的197.6354万股增加0.2%[11] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为133.9569万美元，而2020年同期使用的净现金为118.9335万美元[19] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为2.7014万美元，而2020年同期提供的净现金为206.0898万美元[19] - 2021年上半年融资活动使用的净现金为274.5545万美元，而2020年同期提供的净现金为114.2897万美元[19] - 截至2021年6月30日，公司现金为226.0855万美元，较2020年12月31日的369.3845万美元下降38.8%[11] - 2021年上半年折旧为31.5385万美元，较2020年同期的33.5435万美元下降6%[19] - 2021年上半年摊销为9.8548万美元，较2020年同期的1.8452万美元增长434.1%[19] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司存货分别为160.7828万美元和164.4975万美元[34] - 2021年和2020年第二季度，用于计算摊薄每股收益的加权平均普通股股数分别为197.7959万股和197.6354万股；2021年和2020年上半年分别为197.7368万股和197.6354万股[36][38] - 2021年上半年和2020年上半年，公司股票薪酬费用分别约为13.16万美元和7400美元，截至2021年6月30日，未确认薪酬成本约为67.4万美元，预计未来四年确认[43] - 2021年上半年，3000份股票期权行权，收益约2.77万美元，内在价值约2.4万美元；2020年上半年无股票期权行权[45] - 2021年和2020年上半年各授予10000份期权，2021年期权公允价值为每份6.84美元，2020年为每份2.90美元，2021年预期波动率为51.6%，无股息收益率，预期寿命10年，无风险利率0.5%；2020年预期波动率为40.3%，无股息收益率，预期寿命10年，无风险利率1.4%[45][46] - 2021年上半年授予36550份受限股票单位，授予日加权平均价值为每股11.01美元，2020年上半年未授予[48] - 2021年6月30日贸易应收款总额为165.1035万美元，2020年12月31日为211.9213万美元[58] - 2021年第二季度有效税率为0.1%的收益，2020年同期为0.0%；2021年上半年有效税率为1.8%的收益，2020年同期为12.8%[61][62] - 2021年第二季度所得税收益为1000美元，2020年同期为0美元；2021年上半年所得税收益为1.9万美元，2020年同期为23.9万美元[61][62] - 2021年前六个月国外销售额约占总销售额的32%，2020年同期为34%[91] - 2021年第二季度公司销售额为430万美元，较2020年同期的260万美元增长170万美元，增幅65.3%[92] - 2021年上半年公司销售额为730万美元，较2020年同期的610万美元增长130万美元，增幅20.7%[98] - 2021年第二季度毛利润为140万美元，占销售额的33.6%，2020年同期为38.5万美元，占比15.0%[93] - 2021年上半年毛利润为240万美元，占销售额的33.1%，2020年同期为150万美元，占比25.3%[99] - 2021年第二季度销售、一般和行政费用为190万美元，占销售额的45.7%，2020年同期为120万美元，占比46.7%[94] - 2021年上半年销售、一般和行政费用为310万美元，占销售额的42.7%，2020年同期为300万美元，占比49.2%[100] - 2021年第二季度研发费用为12.9万美元，占销售额的3.0%，2020年同期为20.1万美元，占比7.8%[95] - 2021年上半年研发费用为26.4万美元，占销售额的3.6%，2020年同期为38.5万美元，占比6.3%[101] - 截至2021年6月30日的三个月，有效税率为0.1%的税收优惠，2020年同期为0.0%，公司分别记录了1000美元和0美元的所得税优惠[97] - 2021年上半年公司所得税收益为2万美元，有效税率为1.8%；2020年同期收益为23.9万美元，有效税率为12.8%[103] - 2021年6月30日现金为230万美元，2020年12月31日为370万美元；2021年前六个月经营活动提供现金130万美元，2020年同期使用现金120万美元[105] - 2021年前六个月，贸易应收款减少46.8万美元，存货减少3.7万美元，预付费用和其他资产增加3.7万美元，应计费用增加11.9万美元，应付账款增加110万美元，所得税应收款减少18.9万美元[106] - 2020年前六个月，贸易应收款减少100万美元，存货增加50.1万美元，预付费用和其他资产减少74.9万美元，应计费用减少51.2万美元，应付账款减少44.6万美元，所得税应收款增加24.7万美元[107][108] - 2021年前六个月投资活动使用现金2.7万美元；2020年前六个月投资活动提供现金210万美元[109][110] - 2021年前六个月公司通过行使股票期权发行3000股普通股获得2.8万美元；2020年同期无股票期权行使[112] - 2021年上半年和2020年上半年国外销售额分别约占总销售额的32%和34%[119] 公司业务板块情况 - 公司有四个可报告业务板块：Chromaline、IKONICS Imaging、Digital Texturing（DTX）和Advanced Material Solutions（AMS）[51] 公司贷款与信贷额度情况 - 2016年公司获得341.5万美元贷款，利率2.60%，有效利率3.23%，2021年4月1日偿还本金270万美元及利息6100美元[66][67] - 公司有205万美元的银行信贷额度，2021年和2020年上半年未使用，截至2021年6月30日和2020年12月31日无未偿还借款[68] - 2020年公司获得121.45万美元薪资保护计划贷款，年底前全部豁免[114] - 2021年上半年和2020年上半年公司均未使用最高205万美元的银行信贷额度，截至2021年6月30日和2020年12月31日无未偿还借款[115] 公司合并交易情况 - 公司与TeraWulf的交易完成后，公司普通股股东每股将获5美元现金、1个或有价值权和1股合并后公司普通股，合并后公司普通股占合并后公司预估普通股股权的2%，或有价值权可获业务合并结束后18个月内出售IKONICS遗留业务净收益的95%[28] - 交易预计在2021年下半年完成，若在2021年12月31日前未完成，IKONICS需支付TeraWulf 120万美元终止费，TeraWulf需支付公司1000万美元终止费[30][31] - 2021年第二季度，公司因交易产生约70.3万美元的税前专业费用[32] - 合并交易中，TeraWulf将在首次合并生效前，向公司报销与合并协议谈判、批准和完成相关的实际费用，最高可达64万美元[141] - 若合并协议因特定情况终止，公司需支付高达120万美元的终止费[146][149] - 公司与Terawulf的战略业务合并受多项条件限制，包括获得双方股东对合并协议的批准、SEC宣布注册声明生效等[138][139] - 合并期间，公司面临业务不确定性和合同限制，可能影响员工、客户和供应商关系[142] - 若合并未完成，公司股价可能下跌，业务可能受损，员工可能流失[143][144][145] - 合并协议限制公司寻求替代收购提案的能力[146] - 公司股东提起的诉讼结果不确定，可能导致重大成本、管理层分心和合并延迟或受阻[148][151] - 无论合并是否完成，各方产生的费用由产生方承担[141] - 合并协议要求Holdco普通股向公司和TeraWulf股东发行的股份获纳斯达克上市批准[139] - 合并需满足HSR法案下适用的等待期届满或提前终止的条件[139] 公司经营相关情况 - 公司预计2021年部分产品和服务全球需求持续低于疫情前水平，将对业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[74] - 2020年公司实施成本削减措施，包括裁员、减少401(k)退休计划供款和消除非必要支出[74] - 2021年第二季度大部分员工已返回公司设施工作[74]