公司业务概况 - 公司是领先的车队电气化解决方案提供商，设计制造5 - 8类电池电动商用车，还提供充电基础设施产品和服务及车队管理软件[19] - 公司目前主要通过销售电动步进式货车、底盘车和电池系统获得收入，未来预计还将包括底盘驾驶室、牵引车等产品及服务[152] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为13.4493亿美元和18.9936亿美元，总负债分别为6.5233亿美元和7.7861亿美元[13] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司普通股发行和流通股数分别为174,794股和168,817股[13] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司可供出售的有价债务证券分别为1330万美元和5060万美元，平均信用评级为A，未记录预期信用损失准备金[45] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司存货分别为5550万美元和5750万美元[48] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司预付费用和其他流动资产分别为792.6万美元和810万美元[49] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司其他流动负债分别为1620万美元和1561.6万美元[50] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司其他非流动负债分别为992.5万美元和1100万美元[52] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司或有股份负债的公允价值分别估计为4.7万美元和60万美元；2023年和2022年截至6月30日的六个月，公司在综合运营和全面损失报表中分别确认了50万美元和1750万美元的或有股份负债公允价值变动收益[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，可转换债券衍生负债公允价值分别为1.1万美元和40万美元，2023年上半年公司记录了20万美元的衍生负债公允价值变动收益[65] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，可转换债券未偿还本金余额分别为1780万美元（扣除未摊销债务折扣和发行成本180万美元）和3300万美元（扣除未摊销债务折扣和发行成本620万美元），2023年第二季度和上半年债务折扣和发行成本摊销分别为250万美元和430万美元，利息费用分别为30万美元和70万美元[68] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，可转换本票未偿还本金余额均为2000万美元（扣除未摊销债务和发行成本10万美元），2023年第二季度和上半年利息费用分别为50万美元和100万美元[77] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，短期投资中可出售市场债务证券的摊余成本、未实现损益和公允价值分别为1339.8万美元（未实现损失5.6万美元，公允价值1334.2万美元）和5138.7万美元（未实现损失73.9万美元，公允价值5064.8万美元）[77] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，金融资产公允价值为3.1519亿美元和7.5328亿美元，其中一级分别为1.8177亿美元和2.6861亿美元、二级分别为1.3342亿美元和4.8467亿美元；金融负债公允价值为904万美元和1630万美元，其中一级分别为837万美元和654万美元、二级分别为9万美元和7万美元、三级分别为58万美元和969万美元[121] 财务数据关键指标变化 - 营收利润相关 - 2023年和2022年第二季度，公司营收分别为475.4万美元和976.6万美元；2023年和2022年上半年，营收分别为945.1万美元和1679.7万美元[14] - 2023年和2022年第二季度，公司净亏损分别为235.78万美元和96.46万美元；2023年和2022年上半年，净亏损分别为479.09万美元和336.76万美元[14] - 2023年上半年，公司现金支付利息为126.1万美元[18] - 2023年和2022年上半年，公司经营活动净现金使用量分别为3004.2万美元和7582.8万美元[17] - 2023年和2022年上半年，公司投资活动净现金提供量分别为3660.8万美元和6009.9万美元[17] - 2023年和2022年上半年，公司融资活动净现金使用量分别为1743.7万美元和 - 383.8万美元[17] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司现金、现金等价物和受限现金期末余额分别为2780.4万美元和728.5万美元[17] - 2023年上半年公司经营活动产生的现金流量为负3000万美元，2022年全年为负1.28亿美元[27] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司总营收分别为475.4万美元和976.6万美元；六个月的总营收分别为945.1万美元和1679.7万美元[47] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，公司从客户存款余额中确认的收入分别为40万美元和20万美元；2022年全年从客户存款余额中确认的收入为80万美元[51] - 2023年和2022年6月30日止三个月，公司确认的基于股份的薪酬费用分别约为210万美元和110万美元；六个月分别约为410万美元和250万美元[107] - 2023年和2022年6月30日止三个月，折旧费用分别为40万美元和30万美元；六个月分别为140万美元和60万美元[109] - 2023年和2022年6月30日止三个月，与菲茨杰拉德制造伙伴的租金费用均为20万美元；六个月均为40万美元[110] - 2023年和2022年6月30日止三个月及六个月，有效税率均为 - 0.01%[110] - 2023年和2022年6月30日止三个月，基本和摊薄后每股净亏损分别为 - 0.14美元和 - 0.06美元；六个月分别为 - 0.28美元和 - 0.21美元[115] - 公司三个月营收从2022年6月30日的980万美元降至2023年的480万美元，降幅51%；六个月营收从1680万美元降至950万美元，降幅44%[167][168][170] - 公司三个月销售成本从2022年6月30日的1510万美元降至2023年的850万美元，降幅44%；六个月从2810万美元降至1410万美元，降幅50%[167][171][172] - 公司三个月一般及行政费用从2022年6月30日的1210万美元降至2023年的980万美元，降幅19%；六个月从2340万美元降至2140万美元，降幅9%[167][174][175] - 公司三个月研发费用从2022年6月30日的760万美元降至2023年的520万美元，降幅32%；六个月从1460万美元降至1090万美元，降幅25%[167][176][178] - 公司三个月销售及营销费用从2022年6月30日的300万美元降至2023年的180万美元，降幅41%；六个月从500万美元降至360万美元，降幅29%[167][179][180] - 公司三个月其他费用净额从2022年6月30日的20万美元增至2023年的400万美元，增幅370万美元；六个月从10万美元增至810万美元，增幅800万美元[167][181][183] - 公司三个月衍生工具公允价值变动收益从2022年6月30日的370万美元降至2023年的30万美元，降幅92%；六个月从330万美元降至20万美元，降幅94%[167][184][185] - 公司三个月或有或有股份负债公允价值变动收益从2022年6月30日的1490万美元降至2023年的60万美元，降幅1430万美元；六个月从1750万美元降至50万美元，降幅1700万美元[167][186][187] - 公司三个月所得税拨备从2022年6月30日的1000美元增至2023年的2000美元，增幅100%；六个月从3000美元增至4000美元，增幅33%[167][188] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 截至2023年6月30日，公司记录的预期信用损失备抵为5万美元，2022年6月30日和12月31日未记录[35] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司未确认可售市场债务证券的预期信用损失或减值[40] - 截至2023年6月30日，产品保修负债期末余额为130.1万美元，2022年为83.2万美元[42] - 2023年上半年，两家客户分别占公司收入的49%和34%；2022年上半年分别占43%和10%[43] - 2023年第二季度，三家客户分别占公司收入的68%、13%和12%；2022年第二季度一家客户占74%[43] - 截至2023年6月30日，三家客户分别占公司应收账款的59%、10%和10%；2022年6月30日一家客户占54%[43] - 2023年和2022年截至6月30日的三、六个月内，公司可售债务证券销售的已实现损失分别为0、6.3万、9.1万和6.9万美元[79] - 截至2023年6月30日，一年内到期的可售债务证券摊余成本为1339.8万美元，公允价值为1334.2万美元[79] - 2023年6月30日和2022年6月30日，因反摊薄效应未计入稀释每股净收益（亏损）计算的潜在加权平均股数中，或有业绩股份均为16,422千股，普通股公开和私募认股权证均为18,833千股等[116] - 2023年3月31日至6月30日，三级金融负债中可转换债券衍生负债公允价值从497千美元降至11千美元，或有业绩股份负债从616千美元降至47千美元[122] - 2023年1月1日至6月30日，三级金融负债中可转换债券衍生负债公允价值从405千美元降至11千美元，或有业绩股份负债从564千美元降至47千美元[122] - 2023年7月4日和8月4日，公司分别向Yorkville预付280万美元和320万美元[122] 公司股权与上市相关 - 公司获授权发行10.1亿股股票，其中普通股10亿股，优先股100万股，面值均为0.0001美元[79] - 2022年12月28日，公司收到纳斯达克不足通知，因其普通股连续30个工作日收盘价低于1美元[83] - 公司获180天宽限期至2023年6月26日满足最低出价要求，于6月20日申请转板[84] - 2023年6月27日，公司获纳斯达克批准将普通股和认股权证从全球市场转至资本市场，于6月29日完成转板[85] - 转板后公司获额外180天宽限期至2023年12月26日，需连续10个工作日股价至少1美元以维持上市[86] - 2022年3月23日，公司与Yorkville签订备用股权购买协议，可售最多1.25亿美元普通股，2023年6月22日修订[87][89] - 截至2023年6月30日，公司有1863.3301万份公开认股权证和19.9997万份私募认股权证流通，公允价值分别为80万美元和9000美元[91] - 截至2023年6月30日，2018年股票计划下有755,726份期权未行使，2021年股权计划下有6,425,286股普通股可供发行[102][106] - 2023年6月30日止六个月，股票期权活动中，12月31日未行使期权1,572,451份，6月30日降至755,726份；RSU活动中，12月31日未行使RSU为10,308,272份，6月30日增至21,666,846份[103][107] - 2023年6月30日，未摊销的基于股份的薪酬费用为1500万美元，加权平均剩余摊销期为2.68年[107] - 当普通股每股价格等于或超过10美元时，公司可按每份认股权证0.10美元的价格赎回未行使的认股权证[98] 公司债务相关 - 2022年，公司向Yorkville发行了本金最高达3500万美元的可转换债券，已发行本金分别为2000万美元和1500万美元，年利率为6%，2023年7月公司将到期日从2023年11月11日延长至2024年2月11日[58][59] - 可转换债券的转换价格为2.4733美元或转换前三个连续交易日普通股最低每日成交量加权平均价格的97%（但不低于底价），截至2023年6月30日，底价为0.59美元[59] - 2023年上半年公司进行了5次提前还款，包括1500万美元本金、70万美元赎回溢价和130万美元应计利息[62] - 公司从Yorkville获得扣除2%原始发行折扣后的净收益3430万美元，可转换债券发行时记录了30万美元的债务发行成本[66] - 2022年8月公司向Aljomaih出售并发行了本金为2000万美元的可转换本票，本票年利率为10%，2025年8月11日到期[69][70]