首次公开募股及私募情况 - 公司于2021年12月14日完成首次公开募股，发行2875万股，每股10美元，总收益2.875亿美元，发行成本约2070万美元，其中递延承销费约1010万美元[120] - 首次公开募股同时完成私募，出售1112.5万份私募认股权证，每份1美元，收益约1110万美元[121] - 首次公开募股和私募完成后，约2.904亿美元净收益存入信托账户，每单位10.10美元[122] 业务合并相关要求 - 公司需在首次公开募股结束后18个月内（即2023年6月14日前）完成首次业务合并，若无法完成，可最多延长6个月，每次延长3个月需向信托账户存入约290万美元[124] 特定期间财务数据 - 截至2022年6月30日的三个月，公司净亏损约4.7万美元，运营费用约40.1万美元，所得税费用约3.1万美元，信托账户投资收入约38.5万美元[131] - 截至2022年6月30日的六个月，公司净亏损约47.3万美元，运营费用约85.4万美元，所得税费用约3.1万美元，信托账户投资收入约41.2万美元[133] 承销费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约530万美元，于首次公开募股结束时支付[136] - 承销商还将获得每单位0.35美元的递延承销佣金，总计约1010万美元，仅在公司完成首次业务合并时支付[137] 日常费用支出 - 自2021年12月9日起，公司同意每月向赞助商关联方支付2万美元用于办公空间和行政支持服务[138] 会计处理方式 - 公司将A类普通股可能赎回的情况按照ASC 480准则进行会计处理，所有已发行的A类普通股按赎回价值作为临时权益列示[143] - 计算摊薄净亏损时未考虑可购买总计2550万股A类普通股的公开认股权证和私募认股权证的影响[146] 会计准则影响 - 公司管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则更新，若目前采用，不会对公司未经审计的简明财务报表产生重大影响[148] 资产负债表外安排情况 - 截至2022年6月30日，公司没有任何符合S - K条例第303(a)(4)(ii)项定义的资产负债表外安排[149] 新兴成长型公司相关情况 - 公司符合“新兴成长型公司”资格，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则[150] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与按上市公司生效日期遵守准则的公司不可比[150] - 公司正在评估利用《JOBS法案》其他简化报告要求的好处[151] - 若作为“新兴成长型公司”选择依赖相关豁免，公司可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告等多项内容[151] - 这些豁免将在公司完成首次公开募股后的五年内或公司不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[151] 小型报告公司相关情况 - 公司是《1934年证券交易法》修订版规则12b - 2定义的小型报告公司，无需提供本项要求的信息[152]