公司业务概述 - 公司是一家后期临床制药公司，专注于开发治疗进行性肾病的创新疗法[11] - 公司产品需获得美国食品药品监督管理局等机构批准才能销售，若未来融资不足，研究活动将推迟[12] - 公司运营一个可报告经营部门，即治疗进行性肾病的疗法开发和商业化[86] - 公司所有长期资产位于加拿大[86] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司现金为5,069,233美元，较2022年12月31日的10,434,196美元减少约51.42%[2] - 2023年前三季度净亏损4,857,289美元，2022年同期为5,139,699美元，亏损幅度收窄约5.50%[3] - 2023年前三季度研发费用为2,284,583美元，2022年同期为4,858,614美元，减少约52.98%[3] - 截至2023年9月30日，公司总资产为6,640,147美元，较2022年12月31日的12,374,026美元减少约46.34%[2] - 截至2023年9月30日，公司总负债为553,757美元，较2022年12月31日的5,377,215美元减少约89.70%[2] - 2023年前三季度经营活动使用现金5,285,098美元，2022年同期为5,349,780美元，使用现金量减少约1.21%[7] - 2023年前三季度投资活动使用现金36,568美元，2022年同期为28,886美元，使用现金量增加约26.60%[7] - 2023年前三季度融资活动使用现金48,791美元，2022年同期为466,977美元，使用现金量减少约89.55%[7] - 公司现金等价物当前年利率为5.15%（2022年12月31日为3.90%）[36] - 2023年9月30日，现金34.4229万美元，计息存款472.5004万美元[37] - 2023年9月30日，预付费用总计8.8927万美元，主要包括保险、投资者关系会议及服务等费用[38] - 无形资产成本2021年末为287,905美元，2022年末为294,751美元，2023年9月30日为327,009美元；累计摊销2021年末为85,780美元，2022年末为94,917美元，2023年9月30日为155,488美元；账面价值2022年1月1日为202,125美元，2022年末为199,834美元，2023年9月30日为171,521美元[40] - 财产和设备成本2021年末为0美元，2022年末为133,621美元，2023年9月30日为137,931美元；累计摊销2021年末为0美元，2022年末为40,943美元，2023年9月30日为95,706美元；账面价值2022年末为92,678美元，2023年9月30日为42,225美元[43] - 应付账款和应计负债2023年9月30日为525,245美元，2022年末为1,445,213美元，2022年1月1日为552,948美元[45] - 租赁义务2021年末为0美元，2022年末为77,599美元，2023年9月30日为28,512美元；2023年未来最低租赁付款额为29,070美元，2024年为11,628美元[46] - 2023年9月30日已发行普通股1,998,848股，2022年末为1,670,071股[47] - 2023年第三季度和前九个月，股份支付费用分别为21,850美元和92,169美元（2022年为19,268美元和420,258美元）[65] - 截至2023年9月30日，衍生认股权证负债余额为0美元，2022年12月31日为3,854,403美元[72] - 2023年第三季度，公司与关联方交易中，董事和管理人员的管理薪酬、董事费和股份支付总计306,977美元（2022年为254,329美元）[76] - 2023年前九个月，公司与关联方交易中，董事和管理人员的管理薪酬、董事费和股份支付总计946,083美元（2022年为1,031,150美元）[78] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，管理服务 - 高管费用分别为32.1万美元和441.7541万美元[83] - 截至2022年12月31日，前首席财务官终止条款对应的年薪为19.2万加元[83] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，总裁、首席执行官兼董事终止条款对应的年薪分别为32.1万美元和30万美元[84] - 公司已承诺为临床试验、制造、合作项目等活动支付款项，2023年为31万美元，2022年为199.4232万美元，预计在未来两年发生[85] 货币相关信息 - 公司功能货币和列报货币自2023年1月1日起从加元变更为美元[19][20] - 2022年各季度CAD - USD汇率：Q1收盘0.8003、平均0.7898；Q2收盘0.7760、平均0.7834；Q3收盘0.7296、平均0.7662；Q4收盘0.7383、平均0.7366；Q4 - 21收盘0.7888、平均0.7936[21] - 2022年12月31日，总资产1675.2929万加元（重述后1237.4026万美元），总负债728.6499万加元（重述后537.7215万美元）[22] - 2022年9月30日止三个月，净亏损156.2474万加元（重述后119.7166万美元）；九个月净亏损656.71万加元（重述后513.9699万美元）[22] - 2022年9月30日止九个月，经营活动使用现金681.151万加元（重述后534.978万美元）[22] 股权交易相关 - 2020年公司与Prevail InfoWorks Inc.达成协议，通过私募发行支付120万美元用于未来监管和临床试验项目[39] - 2023年1月19日，公司因行使预融资认股权证发行328,777股普通股，每股0.0009美元，金额为296美元，531,885美元从储备金转入股本[48] - 2022年10月7日，公司公开发行，总收益4,999,640美元，其中3,714,757美元分配给衍生认股权证负债，359,868美元和925,015美元分别分配给普通股和预融资认股权证[49][50] - 2022年12月29日，公司因行使预融资认股权证发行71,223股普通股，每股0.0009美元，金额为64美元，164,704美元从储备金转入股本[52] 认股权证及期权相关 - 认股权证2021年末数量为569,655份，加权平均行使价33.12美元；2022年10月7日授予555,555份，行使价10.98美元；2023年9月30日和2022年末数量为1,125,210份，加权平均行使价22.23美元；2023年9月30日未行使认股权证加权平均剩余合约期限为3.41年，2022年末为4.15年[54] - 预融资认股权证2021年末数量为0份；2022年10月7日授予400,000份，行使价0.0009美元；2022年行使71,223份；2022年末数量为328,777份；2023年行使328,777份；2023年9月30日数量为0份[56] - 截至2023年9月30日，未行使的寻找人及承销商认股权证数量为50,298份，加权平均行使价为23.85美元，加权平均剩余合约期限为3.50年[57] - 2022年10月7日发行的承销商认股权证授予日公允价值估计为185,738美元，假设预期寿命5.0年、预期波动率100%、无风险利率3.66%、预期股息收益率0%[58] - 公司激励性股票期权计划可授予和发行的期权数量不超过当时已发行和流通普通股的10%[62] - 截至2023年9月30日，股票期权数量为113,671份，加权平均行使价为18.27加元，未行使期权加权平均剩余合约期限为3.04年[67] - 2022年发行的认股权证授予日公允价值估计为3,714,757美元，假设股价9.09美元、行使价10.98美元、预期寿命5.0年、预期波动率100%、无风险利率3.66%、预期股息收益率0%[70] 金融工具及资本管理 - 公司金融工具包括现金及现金等价物、应付账款和应计负债、租赁义务和衍生认股权证负债，自2022年12月31日以来风险管理政策无变化[79][80] - 公司管理的资本定义为股东权益，目标是确保持续经营、维持股东最佳回报和其他利益相关者的利益[81] - 截至2023年9月30日的九个月内，公司管理资本的目标无变化，且不受监管机构外部资本要求约束[82] 股权合并 - 2023年10月27日，公司股东批准普通股以1:9的比例进行合并，合并于11月10日完成[87] 子公司相关 - 公司全资子公司为XORTX Pharma Corp.，合并财务报表包含该子公司财务报表[17]