首次公开募股发行情况 - 2022年4月22日公司完成首次公开募股，发行1000万股，发行价每股10美元，总收益1亿美元；同时向发起人出售31.35万股，收益313.5万美元[108] - 2022年4月27日承销商全额行使超额配售权，购买150万股，收益1500万美元；同时公司向发起人额外出售3万股，收益30万美元[109] - 公司授予承销商45天选择权，可购买最多150万股以覆盖超额配售，承销商于2022年4月27日全额行使该选择权[116] 资金存放与营运资金情况 - 首次公开募股和私募后，1.15亿美元存入信托账户[110] - 截至2022年3月31日，公司现金为15.0991万美元，营运资金赤字为13.6378万美元；2022年4月22日首次公开募股结束后，未存入信托账户的现金为92.9798万美元，营运资金为70.6818万美元[111] 承销费用情况 - 承销商获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣，即200万美元；还将获得总收益3.5%的递延费用，即350万美元（若超额配售权全额行使则为402.5万美元）[117] 贷款与费用支付情况 - 2021年12月28日，发起人同意向公司提供最高50万美元的贷款，截至2022年3月31日和2021年12月31日，未偿还贷款为25万美元，公司于2022年4月22日偿还[114] - 公司拟从2022年4月19日起至完成业务合并或清算止，每月向发起人支付1万美元用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持费用，发起人同意推迟支付[115] 业务合并相关权益授予 - 公司授予Chardan在业务合并完成后18个月内，对未来所有公开发行和私募股权及债务融资享有优先拒绝权，至少占30%经济利益，“三方交易”中占20%经济利益[118] 营业收入与成本情况 - 公司预计在完成首次业务合并后才会产生营业收入，在此之前将继续产生重大成本[105][104] 发行成本情况 - 发行成本主要包括承销、法律、会计及其他与首次公开募股直接相关的费用，完成IPO后计入股东权益[123] 会计准则相关情况 - 2020年8月，财务会计准则委员会发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[125] - ASU 2020 - 06对较小报告公司自2023年12月15日后开始的财年及其中间期间生效[125] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对其财务状况、经营成果或现金流的影响[125] - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对公司财务报表产生重大影响[126] 市场风险披露情况 - 作为较小报告公司，无需按要求进行市场风险的定量和定性披露[127]