Yotta Acquisition (YOTA) - 2023 Q2 - Quarterly Report

业务合并相关安排 - 公司拟与NaturalShrimp合并,将向其原证券持有人发行1750万股普通股,违约方需支付300万美元分手费[117] - 2023年1月20日,公司向发起人发行57.5万美元无担保本票,将完成初始业务合并时间延至4月22日,双方各付一半延期费[119] - 2023年4月19日特别会议上,股东批准将完成业务合并时间延至2024年4月22日,每次延期需向信托账户存入12万美元[120] - 2023年8月10日,公司因NaturalShrimp违约终止合并协议,并要求其支付300万美元终止费[127][128] - 2023年1月20日,公司向信托存入1,150,000美元,将完成业务合并的时间延长三个月至2023年4月22日[137] - 2023年4月21日、5月19日、6月20日、7月21日和8月21日,公司每次向信托账户存入120,000美元,将完成业务合并的时间延长至2023年9月22日[137] - 公司拟自2022年4月19日起至完成业务合并或清算较早者,每月向发起人支付10,000美元用于办公场地等支持,费用可递延支付[141] - 业务合并完成时,承销商将获得首次公开募股总收益2.0%(即2,300,000美元)的现金承销折扣,以及3.5%(即4,025,000美元)的递延费用[142] - 公司授予Chardan在业务合并完成后18个月内,对未来所有公开发行和私募股权及债务融资交易的优先拒绝权,经济权益至少为30%,“三方交易”为20%[143] - 若公司在2024年4月22日前无法完成业务合并,将停止所有运营并进行清算[137][139] 股东赎回相关 - 特别会议上,741.4905万股被赎回,约7632.2364万美元(每股10.29美元)从信托账户取出支付持有人[121] 财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度,公司净收入23.8896万美元,由79.3188万美元利息收入抵消各项费用得出;2022年同期净亏损2.0219万美元[131] - 2023年上半年,公司净收入31.0274万美元,由204.529万美元利息收入抵消各项费用得出;2022年同期净亏损2.0219万美元[132] 首次公开募股及配售相关 - 2022年4月22日,公司完成首次公开募股,发行1000万单位,募资1亿美元;同时私募31.35万单位,募资313.5万美元[133] - 2022年4月27日,承销商行使超额配售权,购买150万单位,募资1500万美元;公司向发起人额外出售3万私募单位,募资30万美元[134] 信托账户相关 - 截至2023年6月30日,信托账户有4296.2341万美元有价证券,已提取91.9704万美元利息用于缴税[136] - 截至2023年6月30日,公司信托账户外现金为460,209美元,营运资金赤字为3,399,349美元(不包括应付所得税和特许经营税)[137] 认股权证相关 - 首次公开募股和私募配售出售的认股权证可购买总计11,843,500股,计算摊薄每股收益时未考虑其影响[149] 会计准则影响相关 - 2020年8月发布的ASU 2020 - 06对较小报告公司自2023年12月15日后的财年生效,公司正在评估其影响[152] 表外安排相关 - 截至2023年6月30日,公司没有表外安排相关的义务、资产或负债[140]

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