首次公开募股及相关融资情况 - 2021年8月3日公司完成首次公开募股，发行2000万单位，每单位售价10美元，总收益2亿美元，承销商有45天选择权可额外购买最多300万单位[130] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募400万份认股权证，每份1.5美元，收益600万美元[131] - 2021年8月19日，承销商行使超额配售权，购买1961131单位，每单位10美元，额外收益19611310美元，同时向赞助商发行261485份认股权证[132] - 首次公开募股结束后，2.1961131亿美元被存入信托账户，用于公众股东的利益[134] - 2021年8月3日，公司完成2000万单位的出售，每单位10美元，总收益2亿美元；同时完成向XPAC Sponsor, LLC私募400万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益60万美元[155][156] - 2021年8月19日，承销商额外购买196.11万单位，每单位10美元，公司额外获得总收益196.11万美元；公司向发起人额外出售26.15万份私募认股权证[156] 业务合并相关情况 - 2022年4月25日，公司与多方签订业务合并协议，交易完成后SuperBac将成为PubCo的间接子公司，PubCo间接持有SuperBac至少95%的股权[137][138][140] - 2022年4月25日，相关方签订多项协议，包括赞助商支持协议、股东投票和支持协议、锁定协议等[141][142][143] - SuperBac创始人Luiz Chacon同意两年锁定期（可出售最多7000万雷亚尔的PubCo普通股），其他股东大多同意六个月锁定期，特定SuperBac股票期权“净行使”发行的PubCo A类普通股有三年锁定期[143] - 交易完成需满足多项条件，包括公司和SuperBac股东批准、无法律障碍、注册声明生效、纳斯达克条件批准等[145] - 交易中，SuperBac完成交易的义务需满足最低现金条件，即收购结束时PubCo可获得至少1.5亿美元[146] - 2022年7月11日，PubCo向美国证券交易委员会提交F - 4表格注册声明，与拟议的SuperBac业务合并有关[148] 财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度净收入为186.82万美元，由认股权证负债公允价值收益292.51万美元、信托账户投资收益28.77万美元、外汇收益4.09万美元，减去运营、一般及行政费用138.55万美元构成；2022年上半年净收入为165.97万美元，由认股权证负债公允价值收益398.77万美元、信托账户投资收益30.21万美元、外汇收益1.09万美元，减去运营、一般及行政费用264.10万美元构成[153] - 2021年第二季度净亏损183美元，2021年3月11日（成立）至6月30日净亏损1.13万美元，均为运营、一般及行政费用[154] 其他财务数据 - 截至2022年6月30日，信托账户外现金为27.03万美元，可用于营运资金需求[155] - 截至2022年6月30日，公司期票项下有30万美元未偿还[157] - 公司预计初始业务合并前主要流动性需求包括约35万美元用于业务合并相关费用、15万美元用于监管报告法律和会计费用、5.8万美元用于纳斯达克持续上市费用、44.2万美元用于一般营运资金[162] - 截至2022年6月30日，公司没有资产负债表外安排、长期债务、资本或经营租赁义务；与发起人签订行政服务协议，每月费用1万美元，但发起人未收取且未来不打算收取[166][167] 公司政策及风险情况 - 公司作为新兴成长公司，选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比；公司正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[171][173] - 截至2022年6月30日，公司无重大市场或利率风险，未进行套期保值活动，未来也不打算进行[174][175]