收入和利润(同比环比) - 2021年3月11日至9月30日和截止2021年9月30日的三个月,公司净收入分别为4434975美元和4446228美元[105] 现金流情况 - 2021年3月11日至9月30日,经营活动净现金使用量为799135美元,投资活动净现金使用量为219611310美元,融资活动提供的净现金为221416571美元[107][108][109] 融资情况 - 2021年8月3日,公司首次公开发行20000000个单位,每个单位售价10美元,产生总收益200000000美元;同时,向赞助商私募出售4000000份认股权证,每份1.5美元,产生总收益6000000美元[110][111] - 2021年8月16 - 19日,承销商部分行使超额配售权,购买1961131个单位,产生额外总收益19611310美元,此外,公司向赞助商发行261485份私募认股权证[112] 其他财务数据 - 截至2021年9月30日,公司现金为1006126美元,营运资金为413211美元[119] - 截至2021年9月30日,公司没有表外安排、长期债务、资本或经营租赁义务,但签订管理服务协议,每月支付不超过10000美元[120][121] 会计准则相关 - 2020年8月,FASB发布新准则,2022年1月1日生效,公司正评估其对财务的影响[125] - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”的条件,可选择延迟采用新的或修订的会计准则[127] 报告要求相关 - 公司正评估《JOBS法案》其他减少报告要求的好处,若选择依赖这些豁免,某些报告要求可在一定期限内免除[128] 资金投资情况 - 此次发行和私募所得款项将投资于短期美国国债或货币市场基金,公司认为不存在重大利率风险[129] 内部控制要求 - 公司需在2022年12月31日结束的财年遵守萨班斯 - 奥克斯利法案内部控制要求[130] 内部控制缺陷 - 截至2021年9月30日财季末,公司披露控制和程序因重大缺陷无效[134] 财务报表分类问题 - 2021年8月3日资产负债表和预计资产负债表中A类可赎回普通股分类不当[139] - 可赎回股份应分类在永久权益之外,A类可赎回普通股等于公众股全部赎回价值[140] 内部控制改进措施 - 公司将投入资源改善财务报告内部控制,增强评估和实施复杂会计准则的系统[141] - 公司预计在完成首次业务合并前评估目标业务内部控制,必要时实施和测试额外控制[131] 财务风险 - 公司可能因满足公开报告责任产生重大费用,增加财务欺诈或错误财务报告风险[132] 内部控制审计 - 公司管理层完成内部控制报告后,将聘请独立注册会计师事务所审计并发表意见[133] 财务报告内部控制变化 - 截至2021年9月30日财季,公司财务报告内部控制除所述情况外无重大变化[138] 目标业务内部控制情况 - 许多可能考虑用于首次业务合并的中小型目标业务内部控制在人员配置等方面需改进[135]
Zalatoris II Acquisition (ZLS) - 2021 Q3 - Quarterly Report