预付费用、存款和递延融资成本情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，预付费用、存款和递延融资成本分别为130.36万美元和174.17万美元[29] 净财产和设备及折旧费用情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，净财产和设备分别为26.58万美元和58.30万美元，2021年和2020年6月30日止三个月折旧费用分别为5.54万美元和7.79万美元，六个月分别为11.47万美元和15.43万美元[32] 净无形资产及摊销费用情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，净无形资产分别为37.39万美元和36.27万美元，2021年和2020年6月30日止三个月摊销费用分别为4.51万美元和4.50万美元，六个月分别为8.95万美元和9.00万美元[33] 租约变更情况 - 2020年2月1日，公司取消旧租约并签订新租约，租期60个月，月租金从32452美元递增至36525美元，取消旧租约获100.21万美元预付租金退款，记录使用权资产损失5.91万美元，按12%增量借款利率记录使用权资产和租赁负债155.36万美元[35][36] - 2021年2月1日，公司缩减办公空间并修改租约，租期48个月，前两个月月租金12039美元，后递增至30911美元，记录使用权资产收益731美元，按3.95%增量借款利率记录使用权资产和租赁负债128.16万美元[37][38] 租金费用情况 - 2021年6月30日止三个月和六个月，公司确认租金费用分别为8.53万美元和17.62万美元，其中研发费用分别为1.71万美元和3.78万美元，一般及行政费用分别为6.82万美元和13.88万美元[39] - 2020年6月30日止三个月和六个月，公司确认租金费用分别为14.58万美元和17.23万美元，其中研发费用分别为2.18万美元和3.90万美元，一般及行政费用分别为12.41万美元和13.76万美元[40] 使用权资产净值和租赁负债情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，使用权资产净值分别为113.25万美元和131.87万美元，租赁负债分别为118.91万美元和134.08万美元[42] 贷款安排情况 - 2017年10月18日，公司与股东达成贷款安排，可借款最高500万美元，期限5年，年利率14%，截至2021年6月30日未借款[43] - 薪资保护计划下，符合条件公司可获最高1000万美元或2.5倍平均月工资的贷款，部分费用可申请贷款豁免，未豁免部分按1%固定利率分18期或54期还款[44][45] 债务豁免情况 - 2020年4月公司收到527,360美元，2021年6月13日获债务豁免，确认债务清偿收益533,414美元，含应计利息6,054美元[46] 优先股情况 - 公司授权发行最多20股无面值的1系列优先股，每股设定价值1,000,000美元，持有者获相当于净销售额9%的年度付款，直至达到设定价值总和的9倍[47] - 2021年3月7日，公司将已发行和流通的1系列优先股换为24,719,101股普通股，价值44,000,000美元[50] 普通股情况 - 截至2021年6月30日，公司发行和流通的普通股为977,950,993股，价值380,222,091美元[52] - 2020年2月14日，公司完成注册直接发行，筹集2,500,000美元，发行20,833,334股普通股和20,833,334份A系列认股权证[53] - 2020年4月9日，公司完成保密市场公开发行，筹集4,000,000美元，发行33,333,334股普通股和16,666,667份B系列认股权证[54] - 2020年5月29日，公司完成公开发行，筹集19,998,783美元，发行121,163,333股普通股、12,170,000份C系列预融资认股权证和133,333,333份C系列认股权证[57] 认股权证情况 - 截至2021年6月30日的六个月，累计认股权证行使数量为359,972,750份，金额为56,450,669美元[59] - 2020年2月14日，公司发行20,833,334份A类认股权证，行权价0.20美元；发行1,041,667份认股权证给配售代理，行权价0.15美元[69] - 2020年4月9日，公司发行16,666,667份B类认股权证，行权价0.15美元；发行1,666,667份配售代理认股权证，行权价0.15美元[70] - 2020年5月29日，公司发行133,333,333份C类认股权证，行权价0.15美元；发行12,170,000份C类预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日已全部行使[71] - 2020年7月7日，公司发行187,500,000份D类认股权证，行权价0.16美元；发行25,000,000份D类预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日已全部行使[72] - 截至2021年6月30日，公司流通在外认股权证总数为1,068,918份[73] 股票期权情况 - 2021年6月30日止三个月和六个月，公司分别授予7,800,000和9,200,000份购买普通股的股票期权，5,774,351份期权被行使，收到现金1,367,802美元[60] - 截至2021年6月30日，已发行和流通的股票期权为38,321,149份，加权平均行使价格为0.23美元[62] - 截至2021年6月30日，公司股票期权发行总数为38,321,149份，其中已归属10,342,149份，未归属27,979,000份[63] 基于股票的薪酬及现金收入情况 - 2021年3月和6月，公司记录的基于股票的薪酬分别为1,782,076美元和3,064,818美元；2020年同期分别为135,844美元和290,866美元[65] - 2021年3月和6月，公司因行使股票期权获得现金收入1,367,802美元，并将744,407美元的额外实收资本重新分类为普通股；2020年同期现金收入为零[66] 未来发展里程碑付款情况 - 公司未来发展里程碑需支付两笔款项，第一笔为3,500,000美元现金，第二笔为3,500,000美元股权[78] 法律诉讼情况 - 2019年11月1日，Heska Corporation起诉公司等被告，公司认为指控无价值，不会对业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响[77] 第三方金融负债情况 - 截至2021年3月31日，第三方金融负债未折现现金流总计4284271美元，其中应付账款及应计负债3095203美元，租赁义务1189068美元[82] - 截至2020年12月31日，第三方金融负债未折现现金流总计3116774美元，其中应付账款及应计负债1248628美元，债务义务527360美元，租赁义务1340786美元[82] 公司总资产情况 - 2021年6月30日，公司总资产为280352284美元，其中加拿大资产249894586美元，美国资产30457698美元[84] - 2020年12月31日，公司总资产为66144034美元，其中加拿大资产53160701美元，美国资产12983333美元[84] 美国财产和设备及使用权资产合计情况 - 2021年6月30日，美国财产和设备总计265845美元，使用权资产总计1132548美元，两者合计1398393美元[84] - 2020年12月31日，美国财产和设备总计583007美元，使用权资产总计1318716美元，两者合计1901723美元[84] 公司净亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损4710674美元，基本和摊薄后每股亏损0.005美元[85] - 2020年第二季度，公司净亏损5307989美元，基本和摊薄后每股亏损0.02美元[85] - 2021年上半年，公司净亏损8747491美元，加上优先股交换费用后归属于普通股股东的亏损为40786094美元，基本和摊薄后每股亏损0.04美元[85] - 2020年上半年，公司净亏损7758607美元，基本和摊薄后每股亏损0.05美元[85]