财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别计提坏账准备36,000美元和34,000美元[32] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司预付费用、存款及递延融资成本分别为2,106,000美元和2,236,000美元[42] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司固定资产净值分别为1,373,000美元和1,130,000美元[43] - 2022年和2021年第一季度，公司固定资产折旧费用分别为82,000美元和59,000美元[43] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司无形资产净值分别为32,439,000美元和33,176,000美元[44] - 2022年和2021年第一季度，公司无形资产摊销费用分别为737,000美元和44,000美元[44] - 2022年第一季度公司确认租金费用15.2万美元，其中研发费用1.6万美元，管理费用13.6万美元；2021年同期确认租金费用8.1万美元，其中研发费用1.9万美元，管理费用6.2万美元[47][48] - 2022年3月31日使用权资产净值为121.8万美元，2021年12月31日为132万美元；2022年3月31日租赁负债总额为127.7万美元，2021年12月31日为137.9万美元[49] - 2022年第一季度公司授予1442.5万份股票期权，2021年同期授予140万份股票期权，均在四年内归属，有效期为十年[50] - 截至2022年3月31日，股票期权余额为5763.2724万份，加权平均行使价格为0.45美元；已归属股票期权为1362.1349万份，加权平均行使价格为0.34美元[51] - 2022年第一季度授予股票期权的波动率为113%-114%，无风险利率为1.47%-2.43%；2021年部分授予股票期权的波动率为116%-118%，无风险利率为0.92%-1.14%[52][54] - 2022年和2021年第一季度公司分别记录股票薪酬费用204.1万美元和128.3万美元，两个季度均无股票期权行权[54] - 截至2022年3月31日，流通在外认股权证余额为912,418份[60] - 截至2022年3月31日，公司整体处于递延所得税负债净头寸，在加拿大处于递延所得税资产净头寸[61] - 2022年第一季度，基本和摊薄后每股亏损分别为0.004美元和0.004美元，2021年同期分别为0.04美元和0.04美元[67] - 截至2021年12月31日，美国联邦和州所得税净经营亏损结转额为28178美元，加拿大非资本亏损结转额约为37280美元，2035财年开始到期，美国递延税资产注销20976美元，剩余结转余额为7202美元[90] - 2022年第一季度收入为3751美元，2021年同期为14美元，增加3737美元，PulseVet平台收入3694美元，TRUFORMA®平台收入57美元，较2021年增加43美元，增幅307%[115] - 2022年第一季度收入成本为990美元，2021年同期为6美元，增加984美元，主要来自PulseVet平台944美元和TRUFORMA®平台46美元[116] - 2022年第一季度毛利润为2761美元，2021年同期为8美元，增加2753美元，毛利率约为74%，较2021年同期的60%增加14%[117] - 2022年第一季度研发费用为351美元，2021年同期为413美元，减少62美元，降幅15%，因TRUFORMA®研发活动减少[118] - 2022年第一季度销售、一般和行政费用为6722美元，2021年同期为3468美元，增加3254美元，增幅91%，主要因股份支付费用、薪酬费用增加及无形资产摊销和折旧[119][120][121] - 2022年第一季度净亏损为3937美元，2021年同期为4037美元，减少100美元[122] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为2471美元，较2021年同期的2638美元减少168美元，降幅6.4%[124] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为206美元，较2021年同期的18美元增加188美元，增幅1043.7%[125] - 2022年第一季度融资活动净现金为零，较2021年同期的217267美元减少217267美元，降幅100%[126] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损123328美元[127] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为192337美元，营运资金为194332美元[129] - 截至2022年5月10日，公司已发行和流通的普通股为979899668股[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，诊断部门耗材收入为57,000美元，治疗部门仪器收入1,590,000美元、电极收入1,952,000美元、延保及服务收入73,000美元、其他收入79,000美元[33] - 截至2022年3月31日，公司存货净值为3,606,000美元，其中诊断部门2,634,000美元，治疗部门972,000美元[41] - 2022年第一季度，诊断业务净收入5.7万美元，治疗业务净收入369.4万美元，合计375.1万美元；运营亏损431.4万美元[66] - 公司有诊断和治疗两个可报告业务板块，诊断业务含TRUFORMA®产品，治疗业务含PulseVet业务及相关子公司[89] - 2022年3月31日，诊断库存账面价值为2634美元，实现模型中重要假设是每个客户经理每月放置两台仪器，估计仪器年度放置量减少10%，会使回收期增加0.12年[107][108] - 假设电极最终退货率为98%，2022年3月31日，治疗客户合同负债估计值为303美元，预期退货率提高2%，当年销售减少和客户负债增加21美元[111][114] 企业收购与租赁相关 - 2021年10月1日，公司以71,929,000美元现金收购PulseVet，产生商誉43,288,000美元[37][38][39] - 2021年2月1日，公司缩减办公空间，修改现有租赁协议，使用权资产账面价值为1,258,000美元；2021年9月15日，公司新增仓储空间租赁，使用权资产和租赁负债为366,000美元[45][46] - 2022年3月1日，公司与董事会成员Johnny Powers签订咨询协议，每月支付10美元报酬[68] - 2022年4月1日，公司租赁61,500平方英尺办公和仓库空间，租期61个月，首12个月每月租金9美元，后续涨至11美元[69] 认股权证发行情况 - 2020年2月14日，公司发行2083.3334万份A系列认股权证，行权价0.2美元；向配售代理发行104.1667万份认股权证，行权价0.15美元[56] - 2020年4月9日，公司发行1666.6667万份B系列认股权证，行权价0.15美元；向配售代理发行166.6667万份认股权证，行权价0.15美元[57] - 2020年5月29日公开发行中，公司发行1.33333333亿份两年期C系列认股权证，行权价0.15美元，还发行1217万份C系列预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日，所有C系列预融资认股权证已行权[58] - 2020年7月7日公开发行中，公司发行1.875亿份两年期D系列认股权证，行权价0.16美元，还发行2500万份D系列预融资认股权证，行权价0.0001美元，截至2020年12月31日，所有D系列预融资认股权证已行权[59] 企业未来展望与风险 - 公司需在未来开发里程碑达成时支付3500美元现金及3500美元股权[62] - 公司预计未来继续录得净亏损，直至产品销售收入足以抵消运营费用[122] - 公司未来资本需求受产品开发、制造、营销等多因素影响[133] - 公司认为近期发布的会计准则更新预计不会对合并财务报表产生重大影响[136] - 公司因国际业务面临外汇风险，美元汇率变动会影响营收和经营收入[138] - 公司认为现有现金足以满足短期需求，现有现金资源至少可满足至2024年12月的运营需求[130][131]