公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司现金为168,786美元，较2022年12月31日的792,337美元下降约78.7%[10] - 2023年前三季度净收入为324,835美元，较2022年同期的949,475美元下降约65.8%[12] - 2023年前三季度净亏损为7,425,238美元，较2022年同期的8,400,611美元下降约11.6%[12] - 截至2023年9月30日，公司总资产为4,587,263美元，较2022年12月31日的4,571,613美元增长约0.3%[10] - 截至2023年9月30日，公司总负债为7,356,488美元，较2022年12月31日的7,799,782美元下降约5.7%[10] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股净亏损为0.53美元，2022年同期为0.74美元[12] - 截至2023年9月30日，已发行和流通的普通股为15,561,499股，2022年12月31日为12,370,002股[10] - 2023年前九个月公司运营亏损约740万美元，经营活动产生负现金流约280万美元，其中约250万美元为非现金支出[27] - 截至2023年9月30日，公司总流动资产约28万美元，其中现金约16.9万美元；总流动负债约720万美元，其中约210万美元为可转换票据应付账款和应计实物支付利息[28] - 2023年前九个月净亏损7,425,238美元，2022年同期为8,400,611美元[21] - 2023年前九个月经营活动使用的净现金为2,793,551美元，2022年同期为4,753,434美元[21] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司未记录不确定的税务状况[76] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司排除计算每股收益的普通股等价物总数分别为6,204,214股和5,515,155股[82][83] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司授权股本为1.35亿股，分别发行和流通1556.1499万和1237.002万股普通股，无优先股发行[93] - 2023年第三季度净收入为97820美元，较2022年同期的124987美元减少27167美元，主要因新业务开发人员数量减少[143][144] - 2023年第三季度净亏损2,145,972美元，2022年同期为2,132,346美元[170] - 2023年前9个月净收入从2022年同期的949,475美元降至324,835美元，减少624,640美元[175][176] - 2023年前9个月完成488份媒体合同，平均每份合同补偿666美元；2022年同期完成800份，平均每份1,187美元[177] - 2023年9月30日止九个月净亏损742.5238万美元，2022年同期为840.0611万美元[204] - 2023年9月30日止九个月调整后EBITDA亏损497.76万美元，2022年同期为580.5351万美元[204] - 2023年9月30日止九个月调整后EBITDA亏损较2022年同期减少65.027万美元，降至515.5081万美元[206] - 2023年9月30日止九个月折旧和摊销为44.6072万美元，2022年同期为14.9675万美元[204] - 2023年9月30日止九个月股份支付费用为44.3868万美元，2022年同期为173.799万美元[204] - 2023年9月30日止九个月创始人递延薪酬没收为36.7803万美元，2022年无此项[204] - 2023年9月30日止九个月递延发行成本注销为102.6012万美元，2022年无此项[204] - 2023年9月30日止九个月利息费用为89.9489万美元，2022年同期为121.7595万美元[204] - 公司认为现有现金不足以满足至少十二个月的营运资金和资本需求[207] - 若无新贷款或股权支持，公司无法维持十二个月的当前运营计划，且不确定能否获得新的股权或贷款支持[208] 公司费用相关数据关键指标变化 - 2023年前三季度技术和开发费用为986,669美元，较2022年同期的1,254,219美元下降约21.3%[12] - 2023年前三季度销售、一般和行政费用为4,356,987美元，较2022年同期的5,990,212美元下降约27.3%[12] - 2023年第三季度技术与开发费用从2022年同期的425,878美元降至299,007美元，减少126,871美元[148] - 2023年第三季度销售、一般和行政费用从2022年同期的1,444,714美元降至1,225,833美元，减少218,881美元，主要因股份支付减少约212,682美元[150] - 2023年第三季度折旧和摊销费用从2022年同期的0美元增至297,825美元，源于7月8日以约400万美元收购知识产权组合[152][153] - 2023年9月，公司创始人放弃367,803美元递延薪酬，作为销售、一般和行政费用的抵减项[155][156] - 2023年第三季度，公司因承销商决定不继续担任主承销商，注销177,481美元递延发行成本[158] - 2023年第三季度股份支付费用从2022年同期的355,268美元降至136,134美元，减少219,134美元[159] - 2023年第三季度利息和债务净费用从2022年同期的45,865美元增至452,009美元，增加406,144美元，主要因发行2023B可转换应付票据[163] - 2023年前9个月技术与开发费用从2022年同期的1,254,219美元降至986,669美元，减少267,550美元[180] - 2023年前9个月销售、一般和行政费用从2022年同期的5,990,212美元降至4,356,987美元，减少1,633,225美元，主要因股份支付减少约1,256,541美元[182] - 2023年9月，公司创始人放弃367,803美元递延薪酬[184] - 2023年前9个月，公司注销1,026,012美元递延发行成本[187] - 2023年前9个月折旧和摊销从2022年同期的1,770美元增至298,635美元[190] - 2023年前9个月股份支付从2022年同期的1,737,990美元降至443,868美元，减少1,294,122美元[193] - 2023年前9个月利息和债务费用从2022年同期的1,217,595美元降至899,489美元，减少318,106美元[197] 公司业务合作与法律相关事项 - 2023年10月31日，公司提交修订后的S - 1注册声明，计划以每股4美元的价格发行187.5万股普通股[29] - 截至2023年9月30日，两个媒体买家分别占应收账款的26%和20%；两个媒体卖家分别占应付账款的80%和10%；前九个月两个客户分别占净收入的47%和9%[42] - 截至2022年12月31日，两个媒体买家分别占应收账款的67%和20%；两个媒体卖家分别占应付账款的61%和8%[43] - 截至2022年9月30日，两个媒体买家分别占应收账款的80%和11%；一个媒体卖家占应付账款的44%；前九个月一个客户占净收入的84%[43] - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13标准，该标准的采用对公司财务状况、经营成果或现金流无影响[48] - 2022年12月31日，公司无坏账准备和应收账款核销；截至2023年9月30日，公司坏账准备为106,959美元，无应收账款直接核销[50] - 2023年7月8日，公司向NIFTY发行2,000,000股普通股以购买专利和商业秘密组合[87] - 2007年，公司董事Thomas F. O'Neill和公司高管Mark Grinbaum分别购买了NIFTY约0.17%（花费50,000美元）和0.35%（花费100,000美元）的股份，截至2023年7月8日仍持有这些股份[87] - 该组合包含18项专利和商业秘密，其中6项专利处于活跃状态，公司将在2029年2月之前对活跃专利按其使用寿命进行摊销[88] - 2023年7月8日，公司为收购知识产权组合记录的购买价格约为400万美元[91] - 截至2023年9月30日，组合摊销成本为370.248万美元，累计摊销29.752万美元[92] - 2023 - 2028年及以后，组合摊销费用分别为59.5041万、119.0083万、95.8678万、51.7906万、34.1598万、26.4463万和13.2231万美元，总计400万美元[92] - 2023年6月21日，董事会批准授予77.5万份受限股单位，其中52.5万份授予三名董事会提名人，25万份授予两名公司高管[94] - 2023年1月10日，公司开展2023A可转换票据发行，最高提供50万美元，实际出售约20万美元，年利率12%，2月7日自动转换为10.0933万股普通股[96][97][99] - 2023年4月3日，公司开展2023B可转换票据发行，最高提供200万美元，实际出售197万美元，年利率12%，截至9月30日账面价值为197万美元，九个月利息费用71.3681万美元[100][102][105] - 2023年9月25日和10月26日，创始人分别向公司提供10万美元短期贷款，年利率4%，交易完成后可转换为每股4美元的普通股[106][107] - 2023年9月，公司创始人放弃36.7803万美元递延薪酬[108] - 2023年9月20日，公司与Boustead达成和解协议，支付51.5万美元解决潜在诉讼，若2023年12月31日前未完成IPO，协议无效[111] - 布斯特德称公司欠其私募资金佣金约100万美元，若公司与其他承销商完成首次公开募股（IPO），欠款约123万美元，公司对此有异议[116] - 公司与布斯特德合作期间私募约1000万美元，按协议佣金约58.8万美元，已获布斯特德认可并计入2023年9月30日财务报表，还向布斯特德发行23538份认股权证[117] - 2023年4月开始的2023B可转换票据，约15.8万美元现金佣金和68950份认股权证未包含在上述金额中，布斯特德有优先认购权但未行使[118] - 若确定合作协议未到期或布斯特德有权获得佣金，公司认为按协议公式计算的最高佣金约为56万美元现金佣金和122500份认股权证[119] - 公司IPO完成时若未与布斯特德达成和解，布斯特德可能起诉，且无法保证公司胜诉[120] - 公司IPO结束时，临时首席执行官和部分员工同意放弃282650美元递延薪酬，创始人及所有者同意放弃99201美元[122] - 2023年9月25日和10月26日，创始人马克·格林鲍姆和卡罗莱纳·阿贝南特分别向公司提供10万美元短期贷款，年利率4%，股票在纳斯达克上市时可转换为每股4美元的普通股[124][125] - 2023年4月12日公司聘请斯巴达资本证券为IPO承销商，10月6日其决定不再担任，公司预计不会产生额外费用[126] - 2023年10月9日公司与西帕克资本签订协议，为IPO独家承销商等，公司需支付融资总额8%的费用及10%的认股权证[127][128] 公司资产折旧与摊销相关规定 - 办公设备和软件的预计使用寿命为3至5年[51] - 资本化软件开发成本的预计使用寿命为5年，公司于2020年1月开始对其平台相关的资本化软件开发成本进行摊销[55] 公司递延发行成本相关情况 - 截至2022年12月31日，资产负债表上记录了848,531美元的递延发行成本，2023年3月31日止三个月注销了这些成本；2023年9月30日止三个月记录了177,481美元的递延发行成本并于该期间注销[73][75] 公司每股收益计算方法 - 基本每股收益按归属于普通股股东的净收入除以加权平均已发行普通股股数计算，稀释后每股净收入按净收入除以加权平均已归属普通股股数加上稀释性证券行使产生的普通股净影响（如具稀释性）计算，员工激励期权和认股权证因具反稀释性而被排除在计算之外[81] 公司业务团队人员变化 - 业务开发团队人数从2021年12月31日的11人降至2023年9月30日的3人[178] 公司税务亏损结转情况 - 截至2022年12月31日，公司