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Colombier Acquisition(CLBR) - 2024 Q1 - Quarterly Report

财务数据与资金使用 - 公司在2024年第一季度实现净收入1,660,079美元,其中信托账户中的有价证券利息收入为2,228,698美元,运营费用为568,619美元[121] - 公司在2024年4月1日从信托账户中提取1,000,000美元用于运营资金[118] - 公司在2024年3月31日持有信托账户中的现金和有价证券总额为173,085,155美元,其中包括约3,085,155美元的利息收入[127] - 公司在2024年3月31日持有信托账户外的现金为783,064美元,主要用于识别和评估目标企业、进行尽职调查等[128] - 公司在2024年第一季度运营活动使用的净现金为509,127美元,其中利息收入为2,228,698美元,运营资产和负债变动使用了59,492美元现金[124] - 公司计划使用信托账户中的资金完成业务合并,包括利息收入,但需扣除允许提取的金额和递延承销佣金[127] 融资与股权交易 - 公司在2023年11月24日完成了首次公开募股(IPO),发行了17,000,000个单位,每个单位价格为10.00美元,总募集资金为170,000,000美元[123] - 公司在2023年11月24日同时完成了向赞助方出售5,000,000个私募认股权证,每个认股权证价格为1.00美元,总金额为5,000,000美元[123] 会计准则与披露 - 公司于2023年11月24日采用了ASU 2016-13会计准则,该准则要求按摊余成本计量的金融资产以预期可收回的净额列示[140] - 公司于2023年9月27日采用了ASU 2020-06会计准则,该准则简化了可转换工具和衍生工具的会计处理,并引入了额外的披露要求[141] - 公司认为其他尚未生效的会计准则不会对其未经审计的简明财务报表产生重大影响[142] - 公司作为小型报告公司,无需提供市场风险的定量和定性披露[143] 运营与收入预期 - 公司预计在完成业务合并之前不会产生任何运营收入,目前仅通过信托账户中的有价证券获得非运营收入[120] - 公司在2024年3月31日没有未偿还的运营资本贷款,且没有表外融资安排[129][131]