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Volato(SOAR) - 2021 Q4 - Annual Report
VolatoVolato(US:SOAR)2022-03-29 09:05

财务数据关键指标变化 - 2021年3月16日至12月31日,公司净亏损约381,894美元,包括约158,906美元的特许经营税费用和约224,171美元的组建及运营成本,信托账户投资收益1,183美元[210] - 截至2021年12月31日,信托账户持有现金约2.81521183亿美元,可用于营运资金的现金为257.9658万美元,不考虑可能用信托账户投资收益支付的约1000美元税务义务[211] - 2021年公司从发起人处借款11万美元,于12月6日偿还[212][221] - 2021年3月16日至12月31日,摊薄后每股净亏损与基本每股净亏损相同,因为认股权证的计入会产生反摊薄效应[228] 股权相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日,发起人以2.5万美元获得575万股B类普通股,11月30日公司进行1.2:1的股票拆分,发起人最终持有690万股,占公开发行后流通股的20%[215] - 公开发行结束同时,公司以每股1美元的价格向发起人和贝莱德私募配售1522.6万份私募认股权证,产生1522.6万美元收益[217] - 截至2021年12月31日,2760万股A类普通股可能被赎回,作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[227] 业务合并延期相关 - 为延长完成初始业务合并的时间,发起人或其关联方需在适用截止日期前5天通知公司,并在截止日期前向信托账户存入276万美元(每股0.1美元),最多可进行三次三个月的延期,累计需存入552万美元[223] 行政服务费用相关 - 公司与发起人关联方签订行政服务协议,每月支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务,2021年12月31日止期间已产生1万美元费用[225] 会计准则相关 - 公司作为“新兴成长型公司”,选择延迟采用新的或修订的会计准则,并依赖《JOBS法案》的其他报告要求豁免条款,豁免期为公开发行完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止,以较早者为准[229][230] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[232] - ASU 2020 - 06于2024年1月1日对公司生效,可自2021年1月1日起提前采用[232] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果和现金流的影响[232] - 管理层认为目前采用其他近期发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[233] 报告公司类型相关 - 公司是较小报告公司,无需提供ITEM 7A要求的信息[234]