首次公开募股及私募情况 - 公司于2021年10月29日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，同时私募出售106万股，每股10美元[94] - 发起人、Cantor和CCM承诺在私募中购买1000000股A类普通股（最多1060000股），总价10000000美元（最多106000000美元）[118] 交易成本 - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[95] 财务状况变化 - 截至2021年9月30日，公司无现金，营运资金赤字为34.0257万美元；IPO完成后，公司有280.0472万美元现金，营运资金为121.0696万美元[100] 发行净收益及用途 - 公司估计此次发行净收益为2.0545亿美元（若承销商超额配售权全部行使则为2.3605亿美元），其中2.04亿美元（若超额配售权全部行使则为2.346亿美元）将存入非计息信托账户[103] 业务合并要求 - 公司初始业务合并须与一家或多家经营业务或资产进行，其总公允市值至少为信托账户资产（不包括递延承销佣金和信托账户收入应付税款）的80%[96] 业务合并时间限制 - 公司有15个月时间完成业务合并，若未能完成，将赎回公众股份、清算并解散[98] 流动性需求 - 公司预计主要流动性需求包括：约30万美元用于业务合并相关费用、15万美元用于监管报告相关法律和会计费用、7.5万美元用于纳斯达克持续上市费用、65万美元用于董事和高级职员责任保险、15万美元用于办公空间等费用、12.5万美元用于营运资金[107] 借款情况 - 截至2021年9月30日，公司根据无担保本票借款7.9889万美元，预计借款最高可达30万美元[101][111] - 截至2021年9月30日，公司从发起人处借款79889美元，最高可借300000美元，借款无利息、无担保，还款日期为2021年12月31日或本次发行结束较早者[116] 信托账户外资金使用 - 公司预计在完成初始业务合并前，可使用信托账户外的145万美元资金用于识别和评估目标业务等[105] 可能的贷款及转换情况 - 公司发起人或其关联方等可能向公司贷款，最高150万美元贷款可按每股10美元转换为A类普通股[106] - 为资助首次业务合并交易成本，发起人等可能贷款，最高1500000美元可按每股10美元转换为A类普通股[117] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日，公司无表外安排、承诺或合同义务[112] 创始人股份情况 - 2021年4月17日，发起人支付25000美元获得7187500股创始人股份；9月20日，进行1.12股股息分配，发起人持有8050000股创始人股份，每股约0.003美元，初始股东将持有约25%已发行和流通股份[113] 发起人服务费用报销 - 证券在纳斯达克上市后，公司每月向发起人报销10000美元办公等服务费用，完成首次业务合并或清算后停止支付[114] 注册权协议 - 公司与相关方签订注册权协议，相关持有人有权要求公司注册证券发售，Cantor部分权利有时间和次数限制，公司承担注册费用[119] 新兴成长公司待遇 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可延迟采用新会计标准，评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，豁免适用期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长公司”较早者[120][122] 会计准则评估 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，2024年1月1日生效，公司正在评估其对财务的影响[126] 资金投资安排 - 本次发行和私募所得净收益将投资于185天或更短期美国国债或符合条件货币市场基金，无重大利率风险[128]