首次公开募股相关 - 2021年10月29日公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元；私募配售106万股，每股10美元[96] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[97] - 首次公开募股结束后，公司将2.346亿美元存入信托账户，每单位10.20美元[99] - 首次公开募股前，公司通过出售创始人股份获得2.5万美元和最高30万美元的无担保本票贷款满足流动性需求[108] - 首次公开募股后，公司获得净收益2.3605亿美元，其中2.346亿美元存入信托账户，剩余145万美元未存入[108] - 发起人、Cantor和CCM承诺在私募中购买总计100万股A类普通股（根据承销商超额配售选择权行使情况最多可至106万股），总价1000万美元（最多可至1060万美元）[122] 业务合并与清算相关 - 公司需在2023年1月29日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[100] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净亏损276.3995万美元，包括278.764万美元的组建和运营成本，被21美元的银行利息收入和2.3624万美元的信托账户有价证券利息收入抵消[106] - 截至2022年3月31日，公司现金为79.152万美元，营运资金赤字为169.3722万美元[107] 资金筹集与贷款相关 - 公司可通过初始股东、高管、董事或其关联方的营运资金贷款或第三方贷款筹集额外资金[112] - 2021年4月17日，发起人同意向公司提供最高30万美元的贷款用于IPO部分费用，截至2022年3月31日，公司无该期票下的借款[116][120] - 为资助首次业务合并的交易成本，发起人或其关联方等可能向公司提供贷款，最高150万美元的贷款可按每股10美元的价格转换为A类普通股[121] 公司负债情况 - 截至2022年3月31日，公司没有表外融资安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[114][115] 创始人股份相关 - 2021年4月17日，发起人支付2.5万美元用于支付公司部分发行成本，获得718.75万股创始人股份；9月20日，公司进行股息分配，发起人持有的创始人股份增至805万股，每股购买价约为0.003美元；IPO后，初始股东集体约持有公司已发行和流通股份的25%[117] 费用报销相关 - 公司每月向发起人报销1万美元的办公空间、秘书和行政服务费用，完成首次业务合并或清算后将停止支付[118] 注册权协议相关 - 公司与发起人、董事、高管、Cantor和CCM签订的注册权协议规定，相关持有人有权要求公司最多三次注册其持有的证券的发售和销售[123] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件，选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[124][125] - 作为“新兴成长公司”，公司若选择依赖JOBS法案的豁免条款，在完成IPO后的五年内或不再是“新兴成长公司”之前，可免除部分报告要求[126] 会计准则相关 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06，该标准于2024年1月1日生效，公司正在评估其对财务状况、经营成果或现金流的影响[130][132] 每股净亏损计算方法 - 公司采用两阶段法计算每股净亏损，稀释每股亏损的计算不考虑IPO发行的认股权证的影响[129]