业务合并相关 - 公司于2022年12月8日与QT Imaging签订业务合并协议，完成后预计更名为QT Imaging Holdings, Inc. [64] - 2022年9月23日，股东批准将完成初始业务合并的日期从2022年9月28日延长至2023年3月28日，每月需向信托账户存入16万美元 [67] - 2023年3月28日，股东批准将完成初始业务合并的日期从2023年3月28日延长至2023年9月28日，每月需向信托账户存入10万美元 [67] - 若公司未能在2023年9月28日前完成首次业务合并，将进行清算和解散，这对公司持续经营能力存疑[76] 股份赎回相关 - 2022年9月23日，股东赎回18,985,950股普通股，占公开发售中出售的公共单位股份的约82.5%，从信托账户提取192,138,312美元 [68] - 2023年3月24日，股东赎回995,049股普通股，占公开发售中出售的公共单位股份的约4.3%，截至2023年3月31日，信托账户约剩余3170万美元 [68] 财务状况相关 - 截至2023年3月31日，延期票据的累计本金金额为106万美元 [68] - 截至2023年3月31日，公司自成立以来未开展任何业务，也未产生任何营业收入，预计在完成初始业务合并后才会产生营业收入 [69][70] - 2023年第一季度，公司净亏损147.2888万美元，包括运营费用176.7358万美元、利息费用4.2913万美元等 [70] - 2022年第一季度，公司净亏损36.9935万美元，包括运营费用61.2883万美元和所得税拨备5115美元 [70] - 截至2023年3月31日，延期票据未偿还本金为106万美元，营运资金票据未偿还本金为80.5万美元[73] - 截至2023年3月31日，信托账户持有现金和有价证券3167.0407万美元，应收利息15.8291万美元；2023年第一季度信托账户利息税为10.4897万美元[73] - 2023年第一季度经营活动使用现金54.6879万美元，投资活动提供现金1030.9449万美元，融资活动使用现金948.4625万美元[73][74] - 公司预计年度特许经营税约为16.1万美元，所得税取决于信托账户利息和其他收入[75] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司在信托账户外分别持有现金35.6141万美元和7.8196万美元[76] - 截至2023年3月31日，公司无表外融资安排，除每月向创始人支付3万美元费用外，无长期债务等其他长期负债[77][78] 股份发行相关 - 2021年1月19日至2021年12月31日，创始人净购买573.5万股创始人股份，总价2.5万美元，公司还向首席财务官发行5000股内部人士股份 [71] - 2021年9月28日公司完成2300万股公开发行，单价10美元，总收益2.3亿美元；同时完成向发起人私募79.5万股，单价10美元，总收益795万美元[72] - 发行结束后，公开发行净收益2.254亿美元和私募收益690万美元，共计2.323亿美元存入信托账户[72] - 发行交易成本达1319.374万美元，包括承销费、递延承销费和发行成本等；2023年3月20日，承销商之一富国银行放弃644万美元递延承销费[72] 普通股收益与亏损相关 - 2023年第一季度可赎回普通股相关收益：信托账户持有的有价证券税后利息收入为338,383美元，可赎回普通股净收益为338,383美元，基本和摊薄后每股净收益为0.09美元；2022年同期分别为12,398美元、12,398美元和0.00美元[82] - 2023年第一季度不可赎回普通股净亏损为1,811,271美元，基本和摊薄后每股净亏损为0.28美元；2022年同期净亏损为382,333美元，每股净亏损为0.06美元[82] 会计处理相关 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，可能赎回的普通股作为临时权益列示，不在股东亏损部分[83] - 公司将与自身股票无关的普通股认股权证作为负债按公允价值核算，在每个资产负债表日重新计量，公允价值变动计入其他收入（费用）[84] - 公司对营运资本票据按公允价值核算，发行日、每次提款日和资产负债表日按初始公允价值记录，面值与公允价值差异计入损益或作为资本投入[85][86] - 公司认为近期发布但未生效的会计准则若现在采用，不会对财务报表产生重大影响[87] 内部控制相关 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序有效[88] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[89] 法律诉讼相关 - 公司目前无重大法律诉讼，也无已知针对公司或高管的重大法律诉讼威胁[90] 上市风险相关 - 业务合并后公司证券可能无法在纳斯达克上市，若未上市将面临诸多不利后果，如市场报价受限、流动性降低等[91]