财务与债务问题 - 公司未能遵守信贷协议中的总债务与资本化比率条款，截至2022年9月30日未达标[289] - 公司在2023财年第一季度违反了信贷协议中的最低流动性条款[289] - 公司获得临时豁免，2023年1月25日至4月30日期间最低流动性要求为7500万美元至8500万美元[290] - 公司预计在未来12个月内需要额外流动性以满足到期债务[292] - 公司面临持续经营的不确定性，可能无法继续作为持续经营实体[293] - 公司2022年资本筹集的部分净收益用于偿还循环信贷协议下的债务[387] - 公司可能无法及时修复财务报告内部控制中的重大缺陷，可能导致财务报表重大错报[365] - 公司2022年净亏损13.6亿美元，较2021年的11.78亿美元亏损扩大15.4%[624] - 公司2022年净亏损为13.598亿美元，较2021年的11.848亿美元有所扩大[627] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为2.344亿美元，较2021年的8205万美元大幅增长[627] - 公司2022年投资活动使用的现金流量净额为4.297亿美元，较2021年的5.528亿美元有所减少[627] - 公司2022年融资活动产生的现金流量净额为10.663亿美元，较2021年的10.436亿美元略有增加[627] - 公司2022年末现金及现金等价物余额为19.322亿美元，较2021年末的10.611亿美元大幅增长[627] 法律与合规风险 - 公司可能因未能遵守医疗保健法律（包括欺诈和滥用法律）而面临重大罚款[313] - 公司业务受到联邦和州反欺诈法律的严格监管，包括《反回扣法》和《虚假申报法》，违反可能导致罚款、排除在政府项目之外等严重后果[314][315][316] - 公司需遵守HIPAA等隐私和安全法规，违规可能导致民事或刑事处罚，包括罚款和声誉损害[317][318][319][321] - 公司需在60天内通知受影响的个人，并在涉及500人以上的数据泄露时向HHS报告，并在当地媒体公布[324][325] - 加州消费者隐私法（CCPA）要求公司告知消费者数据收集和使用情况，并允许消费者选择退出数据销售，违规罚款最高可达7500美元/次[326] - 加州隐私权法案（CPRA）于2023年生效，增加了数据保护义务，并设立了新的数据保护机构，可能导致更高的监管审查[327] - 公司需遵守各州关于医疗实践的法律，某些州禁止公司直接拥有或控制医疗实践，违规可能导致民事或刑事责任[332][333][334] - 公司可能面临来自消费者、合作伙伴和政府机构的诉讼或调查，涉及商业纠纷、就业索赔和医疗欺诈等问题[335][336][337] - 公司面临潜在的证券集体诉讼，诉讼指控公司发布了关于业务、运营和合规政策的虚假和误导性声明，影响了股价[340] - 公司可能因政府或监管机构的审查、审计和调查而需退还已支付的款项或支付罚款和罚款[346] - 公司可能因医疗保险优势计划的诊断编码和风险调整实践受到政府审查，导致退款或罚款[358] 内部控制与财务报告 - 公司内部财务报告控制存在重大缺陷，可能导致财务报表的重大误报或未能满足定期报告义务[350] - 公司已采取措施加强索赔质量保证程序和数据挖掘能力，以解决2021年发现的重大缺陷[352] - 公司2022年发现新的重大缺陷，涉及控制活动，预计将在2023年得到修复[354] - 公司可能因未能遵守内部控制要求而影响股价[362] - 公司内部财务报告控制存在重大缺陷，可能导致财务报告不准确[599] - 公司估计的未报告索赔负债（IBNR）涉及复杂的精算假设和判断，可能影响财务报告的准确性[605][607] - 公司根据《平价医疗法案》（ACA）进行风险调整，涉及对消费者健康状况和州平均风险评分的估计，存在重大判断[613][614] 业务与市场风险 - 公司服务约125,000名医疗保险优势（MA）消费者，主要位于加利福尼亚州[308] - 医疗保险优势计划的报销率基于公布的医疗保险费率，政府政策变化可能影响公司盈利能力[308] - 联邦政府每年发布最终规则确定医疗保险优势支付率，任何降低可能对公司业务产生重大不利影响[311] - 公司可能因所有权变更而受到《国内税收法典》第382条的限制，影响未来应税收入的抵消[368] - 公司股票价格波动较大，可能影响投资者的回报[375] - 公司可能因分析师停止覆盖或发布不利报告而导致股价下跌[384] - 公司优先股转换为普通股可能导致现有普通股股东的股权稀释，影响每股收益和股价[397][400] - 公司优先股在股息分配和清算时享有优先权，且可转换为普通股，转换后可能影响公司控制权[398] - 假设利率立即上升1%，公司投资组合的市场价值将减少约3340万美元[595] - 公司面临持续经营的不确定性，历史亏损和现金流不足可能影响其持续经营能力[600] 资产与投资 - 公司截至2022年12月31日的净经营亏损（NOLs）约为58亿美元，可用于减少未来应税收入[367] - 公司资产负债表中的商誉和无形资产占总资产的21.6%[370] - 公司2022年因利率上升和市场因素，以及退出商业业务的决定，确认了商誉减值[617] - 公司2022年总资产为46.65亿美元，较2021年的35.98亿美元增长29.6%[623] - 公司2022年商誉减值损失为7122.5万美元[624] - 公司2022年无形资产减值损失为4261.1万美元[624] - 公司持有的现金及现金等价物包括现金和购买时原始期限为三个月或更短的投资[652] - 公司投资于美国政府和政府机构的债务证券、公司投资级证券、货币市场基金和其他证券[653] - 公司采用特定识别法确定投资实现的损益，债务证券的利息在赚取时计入投资收益[656] - 公司自2020年1月1日起采用新的预期信用损失模型（CECL），用于评估债务证券的信用损失[657] - 公司持有的质押存单在2022年和2021年分别为190万美元和140万美元，计入短期投资[661] - 公司受监管的保险实体在2022年和2021年持有的法定存款分别为910万美元和140万美元[663] - 公司2022年和2021年的应收账款净额分别为610万美元和340万美元，扣除坏账准备[665] - 公司从再保险公司获得的应收款项在2022年和2021年分别为1490万美元和340万美元[668] - 公司2022年、2021年和2020年的净再保险回收额分别为950万美元、-150万美元和400万美元[669] - 公司2022年、2021年和2020年的再保险合同下的配额分出费用和可报销行政费用分别为0美元、60万美元和150万美元[670] 股息与股票 - 公司未计划在可预见的未来宣布普通股股息[382] - 公司2022年A系列优先股股息为3788.9万美元[624] - 公司2022年B系列优先股股息为179.8万美元[624] - 公司普通股每股基本和稀释亏损为2.38美元，较2021年的3.02美元有所改善[624] - 公司加权平均普通股流通股数为6.29亿股，较2021年的3.92亿股增长60.5%[624] 应收与应付款项 - 公司2022年MA风险调整应收款为6220万美元，较2021年的7530万美元有所减少[639] - 2022年末与Medicare Part D计划相关的应收款为670万美元，较2021年的2410万美元大幅减少[642] - 2022年末与Medicare Part D计划相关的应付款为2460万美元，较2021年的980万美元大幅增加[642] - 2022年末风险走廊应付款为1520万美元，较2021年的410万美元大幅增加[643] - 2022年末医疗成本应付款中与质量激励和共享储蓄相关的应付款为3780万美元，较2021年的7420万美元大幅减少[650] 其他 - 公司收到纽约证券交易所（NYSE）通知，因普通股平均收盘价低于1美元，不符合持续上市标准[372] - 公司计划通过反向股票分割等方式在六个月内恢复合规[373] - 公司2022年重组费用为3173.9万美元[624]