首次公开募股及相关情况 - 2021年1月14日完成首次公开募股，发行2400万单位，每单位10美元，总收益2.4亿美元；同时完成私募配售655万份认股权证，每份1美元，收益655万美元[138][139] - 2021年1月15日承销商行使超额配售权，1月19日购买360万单位，收益360万美元；同时出售72万份认股权证，收益72万美元；截至该日，2.76亿美元净收益存入信托账户[140] - 首次公开募股支付承销折扣和佣金约550万美元，其他成本和费用约60万美元[141] 股东赎回情况 - 2022年12月23日特别股东大会，25132578股普通股股东行使赎回权，赎回约2.536亿美元；2023年7月11日特别股东大会，467396股普通股股东行使赎回权，赎回约490万美元[143] - 2022年12月23日和2023年7月11日的股东投票中，分别有25132578股和467396股普通股股东行使赎回权，赎回金额约2.536亿美元和490万美元，赎回后分别剩余2467422股和2000026股IPO股份[176][177] 财务业绩情况 - 2023年第二季度净亏损约70万美元，2022年同期净收入约270万美元；2023年上半年净亏损约160万美元，2022年同期净收入约390万美元[145][146][147][148] 资金状况 - 截至2023年6月30日，运营银行账户约有10万美元，营运资金赤字约770万美元[149] - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户约10万美元，可能不足以维持未来12个月运营[163] 借款情况 - 2023年3月12日修订后的营运资金票据允许借款最高达100万美元，截至6月30日已借款502683美元[152] - 根据GRIID票据，公司最多可借款180万美元，票据计息[162] 债务重组与协议修订 - 2022年10月9日，GRIID与Blockchain达成和解协议，重组高级担保定期贷款约5740万美元，GRIID向Blockchain发行认股权证[153] - 2022年12月6日修订承销协议，递延承销佣金减至676.2万美元，报销法律费用不超15万美元[154] 票据情况 - EarlyBird票据预计年利率8%，到期日为发行后一年，可转换为普通股，转换价格为90%的五个交易日成交量加权平均价[155] 业务合并延期情况 - 公司董事会多次延长完成首次业务合并的日期，从2023年1月14日延至7月14日，后又延至10月14日[158][159][160] - GRIID Infrastructure为业务合并延期存入信托账户资金，初始延期存入888272美元，第二次延期前两个月存入120000美元[158][160] 清算与合并后安排 - 若无法在适用延期日期前完成业务合并，公司将进行清算和解散[164] - 合并后，新GRIID有权向购买方出售最多2亿美元普通股[166] 会计准则相关 - 公司作为“新兴成长公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[170][171] - 公司评估认为，2020 - 06号会计准则更新可能对财务状况、经营成果或现金流有影响，目前正在评估[181] - 管理层认为目前采用未生效会计准则不会对合并财务报表产生重大影响[182] 内部控制情况 - 截至2023年6月30日，公司披露控制与程序有效[185] - 截至2023年6月30日季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[186] 法律诉讼与风险因素 - 公司认为目前无未决法律诉讼会对业务、财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响[188] - 2023年3月31日至6月30日期间，除特定情况外，风险因素披露与2022年年报相比无重大变化[189] 消费税情况 - 2022年8月16日生效的法案对2022年12月31日后国内上市公司股票回购征收1%消费税，公司股票回购或适用该税，应税年度回购超100万美元才征收[190] - 2022年12月31日后发生的股票赎回，包括2023年7月11日股东大会相关赎回，可能需缴纳消费税[191] - 本应税年度消费税缴纳截止日期为2024年4月30日[192] - 信托账户资金不会用于支付股票赎回消费税，征收消费税可能减少完成业务合并的可用现金及能力[192] 市场与利率风险 - 截至2023年6月30日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益仅以现金形式持有[183] 表外融资安排 - 截至2023年6月30日，公司无表外融资安排[165]