财务数据关键指标变化 - 公司收益由2023年3月31日止年度约6640万港元降至2024年3月31日止年度约5000万港元，减幅约24.8%[19][27] - 本财政年度公司录得自COVID - 19爆发以来首年度获利200万港元[20] - 截至2024年3月31日止年度公司录得资产净值630万港元，成功扭转去年净负债状况[20] - 销售成本从2023年约5710万港元降至2024年约3450万港元，减少约39.6%，毛利率从14.0%升至31.0%[34] - 2024年集团录得溢利200万港元，2023年录得亏损2640万港元[37] - 2024年3月31日集团有17名员工，2023年为23名，2024年员工成本约540万港元，2023年约910万港元[40] - 短期借贷及租赁负债从2023年约900万港元降至2024年约640万港元，减少约260万港元[41] - 流动负债净值从2023年约2200万港元降至2024年约1020万港元[42] - 2024年3月31日资产负债率约为151.1%，2023年约为 - 231.9%[44] - 2024年收益为49,960千港元，2023年为66,397千港元[197] - 2024年销售成本为34,483千港元，2023年为57,081千港元[197] - 2024年毛利为15,477千港元，2023年为9,316千港元[198] - 2024年除税前溢利为2,923千港元，2023年亏损26,374千港元[199] - 2024年所得税开支为963千港元，2023年为74千港元[199] - 2024年年内溢利为1,960千港元，2023年亏损26,448千港元[200] - 2024年海外业务取消注册的重新分类调整为1,292千港元，2023年无此项[200] - 2024年无换算海外业务产生的汇兑差额，2023年为亏损5,665千港元[200] - 2024年其他收入为208千港元，2023年为369千港元[198] - 2024年其他(亏损)/收益净额为亏损3,052千港元，2023年为收益90千港元[198] 人员变动 - 祝鸳燕女士于2023年5月5日获委任为执行董事[7] - 朱秀芝女士于2023年8月17日退休[7] - 余立彬先生于2023年8月17日获委任为独立非执行董事[7] - 盛炜先生于2023年8月17日退休[7] - 余立彬先生于2023年8月17日获委任为薪酬委员会主席[9] - 盛炜先生于2023年8月17日卸任薪酬委员会主席[9] 公司业务目标 - 公司业务目标是增强产品组合、强化信息管理系统及市场推广以发展现有业务[22] 各条业务线数据关键指标变化 - 双向无线对讲机收益从2023年约6020万港元降至2024年约4030万港元，减少约33.1%[28] - 婴儿监视器收益从2023年约4.7万港元大幅增至2024年约590万港元[29] - 塑胶产品收益从2023年约280万港元增至2024年约380万港元，增加约33.4%[30] - 其他通讯设备收益从2023年约330万港元降至2024年零港元，减少100%[31] 股份配售 - 2024年4月12日，公司与配售代理订立协议，配售代理将按每股0.034港元价格向不少于六名独立承配人配售最多1.7235亿股新股份[54] - 2024年5月8日，配售事项完成，1.7235亿股新股份已按配售价发行[55] - 配售新股份所得款项净额863万港元，其中200万港元用于偿还其他借款，70万港元用于购买机器，330万港元用于集团一般营运资金[53] 管理层信息 - 祝鸳燕女士管理团队超500人，具有超22年市场营销实战经验和10年企业管理经验，带领百人团队创造一年上亿营业收入[58] 企业管治 - 截至2024年3月31日止年度，公司采用企业管治守则原则并遵循适用守则条文，但存在若干偏离[64] - 董事会下设3个董事委员会，即审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[65] - 公司全体董事确认在截至2024年3月31日止年度遵守标准守则及董事进行证券交易之操守守则规定交易准则[67] - 董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[68][69] - 根据企业管治守则，董事会会议应最少每年举行四次，约每季一次[70] - 截至2024年3月31日止年度，董事会会议举行10次，审核委员会会议举行3次，薪酬委员会会议举行2次，提名委员会会议举行2次，股东大会举行4次[71] - 公司有4名执行董事，其中朱秀芝女士于2023年8月17日退休，祝鸳燕女士于2023年5月5日获委任[72] - 公司有4名独立非执行董事，其中盛炜先生于2023年8月17日退休，余立彬先生于2023年8月17日获委任[73] - 常规董事会会议须至少发出14天通知，董事会文件最少于会议前三天送交全体董事[75] - 公司有三名独立非执行董事，至少一名具有适当财务管理专长，符合GEM上市规则[81] - 自2022年4月1日起，公司未指定主席或最高行政人员，职责由董事会承担，未遵守上市规则相关条文[84] - 公司将继续物色人选出任主席及最高行政人员以符合守则[85] - 每名非执行董事及独立非执行董事与公司订立为期三年服务合约，每届股东周年大会三分之一董事轮席退任[86] - 董事会负责执行企业管治职责，已采纳书面职权范围[87] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，组成及政策将每年及定期检讨[89] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会，均获充足资源履行职责[90] - 审核委员会年内举行3次会议，监督集团内部监控系统等工作[93] - 截至2024年3月31日，审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[94][95] - 薪酬委员会年内举行2次会议，已审阅董事及高级管理层薪酬待遇[98] - 截至2024年3月31日，薪酬委员会有三名成员，均为独立非执行董事[98] - 2024年非董事高级管理层中，0至100万港元有3人，150.001万至200万港元有1人[99] - 提名委员会年内举行2次会议，已就重新委任董事作出推荐建议[103] - 截至2024年3月31日，提名委员会有三名成员，均为独立非执行董事[103] 外聘核数师及公司秘书培训 - 截至2024年3月31日财政年度，外聘核数师为范陈会计师行有限公司，审核服务费用为42万港元[108][109] - 公司秘书卢卓飞先生在截至2024年3月31日年度接受不少于15小时相关专业培训[110] 内部监控系统评估 - 董事会及审核委员会年内对公司内部监控系统成效进行检讨及评估，认为现有系统充分有效[107] 信息披露与股东交流 - 公司认为保持高水平透明度是加强投资者关系的关键，秉持公开及适时披露企业资料政策[111] - 公司通过季度、中期及年度报告向股东更新业务及财务表现，企业网站为交流平台[112] - 股东可要求召开特别大会，须持有不少于公司附有投票权实缴股本十分之一，要求提出后2个月内举行会议[119] - 股东提名参选董事通知提交期从通告寄发翌日起，至大会举行日期前七日结束，最短为七日[120] - 公司注重确保适时、公平、准确、真实及完整披露资料[122] 股息与储备 - 公司截至2024年3月31日止年度不建议派付股息，2023年也无派息[126] - 公司于2024年3月31日可供分派储备约为零港元，2023年亦为零港元[129] 股份交易情况 - 公司年内无赎回股份，公司及其附属公司无买卖本公司股份[132] 购股权情况 - 2022年11月24日，320万份购股权授予4名雇员认购3840万股新普通股，2023年12月该4名雇员离职后购股权失效[136] - 截至2024年3月31日，新协议下可供发行股份总数为8617.5636万股（2023年：3520万股），占已发行股本约10.0%（2023年：4.90%）[137] - 报告日期，因新协议下可授出购股权及奖励获行使可发行股份总数为1723.5127万股，占已发行股本约8.3%[137] 股东持股情况 - 2024年4月30日，王明君女士持有富鏘國際有限公司1股，占股100%，对应9659.0909万股[146] - 2024年，王明君女士直接持有公司股份1704.5455万股，祝鴛燕女士直接持有7035万股[148] - 2024年3月31日，富鏘國際有限公司持有公司股份9659.0909万股，占股11.21%；王明君女士持有1.13636364亿股，占股13.19%[152] 供应商与客户情况 - 最大供应商占集团总采购额的76.3%，五大供应商总计占92.5%[156] - 最大客户占集团总销售额的61.6%，五大客户总计占98.7%[157] 新股份计划 - 公司于2024年3月28日采纳新股份计划，有效期10年[134][135] 慈善捐款情况 - 2023 - 2024年无慈善及其他捐款（2023年：零港元）[158] 公众持股量 - 报告刊发前最后可行日期，公司已发行股份拥有最少25%的充足公众持股量[162] 集团资产情况 - 2024年3月31日，集团流动负债超过流动资产1022.5万港元，现金及现金等价物总额为484.8万港元[173] - 2024年3月31日，集团商誉分配至从事供应优质塑胶产品的现金产生单位，确认减值亏损前金额约为1585.5万港元[176] - 截至2024年3月31日止年度，集团概无就商誉确认减值亏损[178] 章程细则修订 - 公司修订章程细则以符合2022年1月1日起生效的GEM证券上市规则及内部管理需要[117] 内幕消息披露 - 公司将按GEM上市规则及相关条例尽快披露内幕消息[118]