财务表现 - 公司截至2024年3月31日止年度收入为7040万美元，较上一财年增长33.8%[28] - 公司截至2024年3月31日止年度毛利为30万美元，较上一财年减少72.7%[28] - 公司截至2024年3月31日止年度股东应占综合亏损净值为120万美元，较上一财年增加62.5%[28] - 公司截至2024年3月31日止年度煤炭及其他商品贸易业务收益为7040万美元，较上一财年增加[32] - 公司截至2024年3月31日止年度煤炭及其他商品贸易业务毛利为30万美元，较上一财年减少[32] - 公司截至2024年3月31日止年度除税前亏损为120万美元，包括煤炭贸易业务溢利30万美元及企业经常开支150万美元[34] - 公司截至2023年3月31日止年度除税前亏损为80万美元，包括煤炭贸易业务溢利110万美元及企业经常开支190万美元[34] - 煤炭及其他商品贸易业务收益为7040万美元，同比增长33.8%或1780万美元[35] - 煤炭总销量为0.91百万公吨，较上年度0.67百万公吨增加[35] - 毛利为30万美元，较去年110万美元减少，主要由于销售成本增加[36] - 销售及行政开支为160万美元，较去年180万美元减少，主要由于法律及专业费用减少[37] - 除税前亏损为120万美元，较去年80万美元增加，主要由于毛利减少[39] - 现金及银行结余为630万美元，较去年770万美元略微减少[41] - 负债权益比率为12%，较去年132%大幅下降[41] - 截至2024年3月31日，公司总亏损为805,000美元，无可供分派予股东的储备（2023年：466,000美元）[64] 业务运营 - 公司主要客户为中国或新加坡国营及私营公司，业务包括买卖商品及进出口业务[31] - 公司最大供应商占采购额的25%，五大供应商合计占82%[94] - 公司最大客户占销售额的30%，五大客户合计占89%[95] - 公司控股股东Reignwood International持有公司65.76%的股份[87] - 公司租赁香港环球贸易广场96楼物业，月租金为135,720港元[91] - 公司无重大收购、出售及重大投资[44] - 公司无重大资本支出计划，依赖内部现金流及现有贸易融资贷款[43] - 公司预期未来营商环境将继续面临挑战，无重大投资或资本资产计划[50] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[68] - 公司未与控股股东或其附属公司订立任何重大合约[75] - 公司未作出任何慈善捐款[79] - 公司未订立或存在与整体或主要业务有关的管理及行政合约[80] - 公司购股权计划已于2022年9月20日届满，无尚未行使的购股权[82] - 公司未订立任何安排使董事或主要行政人员有权认购公司或其相联法团证券[83] 企业管治 - 公司董事会主席赖义钧先生拥有超过25年的财务分析和项目管理经验[104] - 公司执行董事罗骁先生在能源行业拥有超过10年的经验[105] - 公司确认已根据上市规则第14A章遵守披露规定[89] - 公司截至2024年3月31日的年度内无其他核数师变动[101] - 公司证券在整个年度内维持上市规则规定的足够公众持股量[97] - 公司董事会由两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成，负责监督管理和业务，并批准策略性规划和重大决策[114] - 董事会已授权执行董事负责日常管理，但仍保留年度及中期财务报告、股本集资活动、股息宣派等重大事项的批准权[116] - 独立非执行董事为董事会提供独立意见和建议，确保董事会获得独立意见和必要的专业建议[117] - 公司已采纳上市规则附录C1企业管治守则的所有守则条文，并在2024年3月31日止年度内遵守了守则第二部分的所有条款[113] - 公司致力于实现良好的企业管治，专注于为股东创造长期可持续增长和长期价值[112] - 董事会定期举行会议，制定整体策略、监控业务发展和财务表现[116] - 董事会在涉及主要股东或董事利益冲突的重大交易时，将在正式会议上审议和处理[118] - 公司董事具备符合集团业务所需的适当技能和经验，履历详情载于年报[115] - 公司控股股东Reignwood International持有公司全部已发行股本约65.76%的权益[119][120][121] - 执行董事赖义钧先生和罗骁先生在2024年度董事会会议中出席率为100%[124] - 非执行董事严丹骅女士在2024年度董事会会议中出席率为100%[125] - 独立非执行董事杨建邦先生和刘骥先生在2024年度董事会会议中出席率为100%[126] - 公司于2023年12月1日委任权睿学先生为独立非执行董事，以满足上市规则对独立非执行董事最少人数的要求[130] - 公司董事及高级职员保险自2023年4月6日起生效，以应对可能面临的法律诉讼[133] - 公司董事在2024年度均遵守了有关证券交易的行为守则[136] - 公司董事在2024年度通过阅读材料和参加研讨会/课程的方式参与持续专业发展活动[137] - 提名委员会由独立非执行董事杨建邦、刘骥、权睿学（2023年12月1日委任）及张贞熙（2023年9月15日不再担任）组成，杨建邦担任主席[139] - 截至2024年3月31日，提名委员会已审阅董事会架构、人数及组成，评估独立非执行董事的独立性，并推荐董事重选连任[141] - 薪酬委员会由独立非执行董事权睿学（2023年12月1日委任）、杨建邦、刘骥及张贞熙（2023年9月15日不再担任）组成，权睿学担任主席[142] - 截至2024年3月31日，薪酬委员会已检讨董事及高级管理人员的薪酬待遇及集团薪酬政策，并向董事会提供非执行董事薪酬建议[144] - 高级管理人员中，4人年薪在0港元至1,000,000港元之间，1人年薪在1,000,001港元至1,500,000港元之间[145] - 审核委员会由独立非执行董事刘骥、权睿学（2023年12月1日委任）、杨建邦及张贞熙（2023年9月15日不再担任）组成，刘骥担任主席[146] - 截至2024年3月31日，审核委员会已审阅集团会计原则、内部监控报告、风险管理及内部监控系统，并讨论财务报告事宜[149] - 提名政策要求提名委员会在评估董事候选人时考虑多元化、诚信、时间投入能力及专业资格等因素[150] - 提名委员会定期检讨董事会架构、规模及组成，并根据提名政策推荐董事候选人[152] - 董事须每三年轮值退任一次，提名委员会将审阅退任董事的表现及贡献，并向股东推荐重选或重新委任人选[153] - 公司董事會現時由一名女性董事及五名男性董事組成，性別多元化比例為14.3%男性和85.7%女性[166] - 公司獨立非執行董事人數不少於三人，且至少一名擁有合適專業資格或會計及其他相關財務管理專業知識[163] - 公司核數師大華馬施雲在截至2024年3月31日止年度的核數費用為142,000美元，非核數服務費用為23,500美元[169] - 公司董事會成員多元化政策已達成可計量目標，包括獨立非執行董事人數不少於三人及董事會的三分之一[163][164] - 公司董事會成員多元化政策旨在建立及維持董事在技能、經驗、知識、專長、文化、獨立性、年齡及性別方面的多元化[163] - 公司董事會成員多元化政策要求最少一名董事應為專業人士或於本集團業務所在之行業擁有豐富經驗[164] - 公司董事會成員多元化政策及提名政策確保建立一個繼續保持現時董事會性別多元化的董事會潛在繼任人管道[165] - 公司董事會確認其編製截至2024年3月31日止年度年報所載之全部資料及聲明的責任[167] - 公司財務部編製每月業務及財務報告，以向董事會及管理層提供即時及可靠的財務/營運數據及資料[168] - 公司股息政策已於2019年1月1日獲董事會採納[172] - 公司股息政策旨在平衡股东利益与审慎资本管理，确保可持续性[173] - 公司派息能力取决于集团当前及未来的经营、盈利、财务状况、现金需求、资本开支、投资需求、营运资金需求及未来扩展计划等因素[174] - 董事会可全权决定是否派付股息及派付形式，末期股息需股东批准，且不能超过董事会建议金额[175] - 公司已采纳三级风险管理方法，包括业务单位、财务部门和董事会的协同作用，以确保风险在可接受范围内[179] - 公司每年至少一次检讨集团的风险管理及内部监控系统，确保其充足及有效[177] - 公司已委聘外部专业顾问协助维持有效的内部审核职能，并促进董事会对风险管理系统有效性的检讨[182] - 公司进行年度风险评估，识别策略风险、营运风险、财务风险及合规风险方面的重大风险[183] - 公司认为其风险管理及内部监控系统属有效充足[184] - 公司股东可要求召开股东特别大会，处理特定事项或决议案[188] - 股东可按照程序要求公司召开股东大会，提呈决议案[189] - 公司股东通讯政策旨在提供透明且易于理解的公司信息，确保股东和潜在投资者能够方便及时地获取[191] - 公司通过财务报告、股东周年大会及其他股东大会与股东和投资者保持持续沟通，所有披露资料均登载于公司网站[192] - 公司在截至2024年3月31日的年度内遵守了股东通讯政策的原则和措施，董事会认为该政策及其实施有效[195] - 公司环境、社会及管治报告旨在加深持份者对集团在环境及社会方面表现的认知，并了解集团的可持续发展策略[196] - 公司在截至2024年3月31日的财政年度内遵守了上市规则附录C2中关于环境、社会及管治报告的所有条文[197] - 公司的可持续发展管治政策由相关部门根据实际需要及适用法律制定，并受管理层指导与监督[198] - 公司将继续加强环境、社会及管治表现，以实现可持续的业务发展[199] - 董事会负责确保公司设有恰当及有效的环境、社会及管治风险管理和内部监控系统[200] 风险管理与内部监控 - 公司已采纳三级风险管理方法，包括业务单位、财务部门和董事会的协同作用，以确保风险在可接受范围内[179] - 公司每年至少一次检讨集团的风险管理及内部监控系统，确保其充足及有效[177] - 公司已委聘外部专业顾问协助维持有效的内部审核职能，并促进董事会对风险管理系统有效性的检讨[182] - 公司进行年度风险评估，识别策略风险、营运风险、财务风险及合规风险方面的重大风险[183] - 公司认为其风险管理及内部监控系统属有效充足[184] 股东与投资者关系 - 公司股东可要求召开股东特别大会，处理特定事项或决议案[188] - 股东可按照程序要求公司召开股东大会，提呈决议案[189] - 公司股东通讯政策旨在提供透明且易于理解的公司信息，确保股东和潜在投资者能够方便及时地获取[191] - 公司通过财务报告、股东周年大会及其他股东大会与股东和投资者保持持续沟通，所有披露资料均登载于公司网站[192] - 公司在截至2024年3月31日的年度内遵守了股东通讯政策的原则和措施，董事会认为该政策及其实施有效[195] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告旨在加深持份者对集团在环境及社会方面表现的认知，并了解集团的可持续发展策略[196] - 公司在截至2024年3月31日的财政年度内遵守了上市规则附录C2中关于环境、社会及管治报告的所有条文[197] - 公司的可持续发展管治政策由相关部门根据实际需要及适用法律制定，并受管理层指导与监督[198] - 公司将继续加强环境、社会及管治表现，以实现可持续的业务发展[199] - 董事会负责确保公司设有恰当及有效的环境、社会及管治风险管理和内部监控系统[200]