公司基本信息 - [公司名称为嘉艺控股有限公司，股份代号为1025][4] - [公司注册办事处位于Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1 - 1111 Cayman Islands][22] - [公司总部及香港主要营业地点在香港新界荃湾德士古道120号安泰国际中心30楼][22] - [公司核数师为先机会计师行有限公司][22] - [报告日期公司已发行股本为840万港元，已发行普通股数目为842432607股，每股面值0.01港元[150]] 公司管理层信息 - [林志远为集团执行董事兼营运总监，在婚纱及特别场合服业务拥有逾25年经验][8] - [胡仕林为非执行董事，在商业管理方面积累逾30年经验][16] - [梁傲文为独立非执行董事，在融资、财务管理等方面拥有逾20年经验][19] - [刘国勋为独立非执行董事，拥有公共行政及管理文学士学位和社会学文学硕士学位][21] - [陈雅珍为财务总监兼公司秘书，在会计及审计方面拥有逾20年经验][30] - [袁景森为独立非执行董事，毕业于恒生商学书院，于1987年获认可为寿险管理师][25] 企业管治 - 公司已采纳联交所上市规则附录C1所载企业管治守则作为企业管治常规基础[33] - 公司按不比上市规则附录C3宽松条款，编备董事及相关雇员证券交易操守守则，未发现雇员违规事件[34][38] - 报告期内及截至年报日期，董事会由4名独立非执行董事、1名非执行董事和多名执行董事组成[40][44][53] - 董事会每年至少举行四次定期会议，会议通知提前14天发出并附议程，会议纪录由公司秘书保存[47] - 公司主席及行政总裁由庄硕先生兼任，董事会认为其能提供强大领导，有利业务管理及发展[49][50][56] - 报告期内，董事会任何时间均符合上市规则，委任至少三名独立非执行董事，其中一名具专业资格或财务专长[52] - 各董事出席报告期内董事会会议及股东大会的情况：庄硕先生等部分董事全勤，董斌博士5/8，胡仕林先生6/10等[55] - 董事会承担领导及监控公司责任，订下策略并监督施行，保留重大事宜决定权[58][60] - 全体董事为董事会贡献经验、知识及专业，独立非执行董事确保公司维持高监管申报标准[59] - 公司认为于报告期内遵守企管守则所有适用条文，除守则条文C.2.1外[42] - [公司收到独立董事独立性年度确认书，认为全体独立董事均为独立人士][61] - [公司建立评核董事会独立性机制，董事会将每年检讨自身独立性，报告期内检讨结果满意][61] - [全体非执行董事及独立董事任期三年，期满后续新，所有董事须在股东周年大会上轮席退任及接受重选，三分之一董事（人数非三倍数时取最接近且不少于三分之一人数）每届大会退任，新委任董事须在首次股东大会重选][61][62] - [董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，各有书面职权范围并可向股东提供][66] - [公司为董事及高级管理层安排责任保险，保险范围每年检讨][68] - [报告期内全体董事均参与培训，包括内部简报会、座谈会、阅读材料等][71] - [审核委员会由四名独立董事组成，成员出席会议次数均为4/4][74][75] - [薪酬委员会职责包括建议薪酬政策、审核赔偿等，报告期内举行三次会议，成员出席次数均为3/3][77][83][84] - [公司薪酬政策基于技能等因素，执行董事及非执行董事薪酬参照多方面因素，独立董事薪酬主要为董事袍金][80] - [报告期内董事及高级管理层薪酬：零至100万港元有10人，100.0001万至150万港元有1人][84] 财务状况 - [截至2024年3月31日止年度，公司收益约5430万港元，较上一年度约7170万港元减少约24.3%][109][116] - [2023及2024年3月31日止年度，来自美国的收益占总收益分别约41.1%及41.4%][109][116] - [毛利率由2023年3月31日止年度的12.3%上升至2024年3月31日止年度的13.8%][109][116] - [2023及2024年3月31日止年度的年内亏损分别约为3130万港元及2440万港元][109][116] - [2024年3月31日止年度，公司出售约117900件产品，包括约97900件伴娘裙、4700件婚纱及15300件特别场合服][109] - [公司2024财年收益约5430万港元，较上一财年减少约1740万港元或约24.3%，主要因伴娘裙、特别场合服和配饰销售收益减少][125] - [2024财年销售成本约4690万港元，较上一财年减少约1600万港元或约25.4%，减幅与收益减幅一致][129] - [2024财年毛利约750万港元，上一财年约880万港元；2024财年毛利率为13.8%，上一财年为12.3%，毛利下跌因收益减少][135] - [2024财年亏损约2440万港元，上一财年约3130万港元，亏损减少源于行政及销售分销开支、物业厂房设备减值亏损和应占联营公司亏损减少][138] - [2024年3月31日，公司银行结余及现金约440万港元，银行透支约590万港元，流动资产净值约1050万港元][139] - [2024年3月31日，公司资产负债比率为48.3%，上一财年为21.0%，上升因借款增加和亏损增加使权益总额下跌][140] - [2024财年其他收入约40万港元，较上一财年减少约70万港元或约63.6%，源于政府补助、租金收入和应收贷款利息收入减少][141] - [2024财年行政开支约2250万港元，较上一财年减少约460万港元或约17.0%，主要因员工成本减少][142] - [2024财年财务成本约120万港元，较上一财年增加约30万港元或33.3%，源于借款增加][142] - [2024年3月31日集团员工227名，较2023年3月31日的246名减少19名；2024财年总员工成本约2630万港元，较2023年的约3400万港元减少[149]] - [2024年3月31日集团流动比率约为1.2倍，较2023年3月31日的约1.8倍下跌，主要因其他应付款项等增加[151]] 业务发展 - [公司预计下一财政年度营商环境及前景依然严峻未明，将审视现有业务并采取措施应对影响][104] - [公司正积极物色新商机，分散收入来源，减低风险][104] - [公司年内推行成本控制措施，应对业务倒退][105] - [公司与中国特卖场运营商磋商开展采购及分销业务，扩大客户和收益基础][112] - [公司为一站式解决方案供应商，提供多元化增值服务，与部分大客户建立多年关系][115] - [公司正与中国特卖场运营商磋商开展采购及分销业务，以扩大客户基础和收益基础][132] 租赁与认购 - [2024年4月1日集团修改租约，将与庄硕先生及庄斌先生的租期延长一年，未贴现租赁付款总额约为273.4万港元[160]] - [2024年5月23日公司与认购人订立认购协议，认购人同意认购168480000股，认购价为每股0.1港元，完成日期延迟至不迟于2024年7月12日[161]] 合规与培训 - [公司全体雇员接受个人资料处理培训，报告期内遵守资料隐私法规，未发现违规事件][171] - [公司秉持诚信公平原则，实施反贪污零容忍政策，报告期内无诚信法规违规事件][172][174][175] ESG相关 - [董事会重视ESG事项，通过ESG管治架构实现可持续发展，未来将处理重要ESG事项][176][177] - [公司承诺遵守法规，推动可持续发展，加强雇员对环境及社会问题的认知][181] - [公司作为制衣企业，平衡业务增长与环境影响，报告期内无环境法规违规事件][183] - [截至2024年3月31日止年度，氮氧化物排放52.6千克，2023年为44.7千克；颗粒物排放10.8千克，2023年为9.8千克；硫氧化物排放0.1千克，与2023年持平][186] - [截至2024年3月31日止年度与2023年同期相比，碳排放数值降低3.4%][187] - [截至2024年3月31日止年度，范围1排放51.3 tCO2e，2023年为52.1 tCO2e；范围2排放404.4 tCO2e，2023年为419.7 tCO2e；总排放量455.7 tCO2e，2023年为471.8 tCO2e；密度为每百万港元收益8.395 tCO2e，2023年为6.58 tCO2e][188] - [公司设有ESG委员会，董事会、高级管理层、经理及雇员均参与其中，各有专属角色及责任][191] - [ESG委员会每六个月举行一次正式会议，必要时会委聘外部可持续发展专家提供专业意见][192] - [公司重视持份者权益及需要，建立多个渠道与持份者沟通，未来将不断维系并提升有效沟通方法][193][194] - [与股东及投资者通过年度及中期报告、周年大会、新闻稿及公告沟通；与雇员通过公司活动、绩效考核、会面及会议沟通等][195][197] - [公司目标在2030年或之前逐步减少排放密度，并将继续规划减排措施][199] - [公司计划定期检查发电机确保效能，监察公司汽车使用情况][199] - [公司力行废弃物管理原则，处理废弃物符合法律且不危害环境及人类健康][199] - [报告期内公司无大量有害废弃物，定期监察和检讨无害废弃物][199] - [公司注重雇员意识，加强应用电子通讯渠道，鼓励内部文件双面打印][199] - [报告期内公司产生的无害废弃物包括办公室废弃物、生产废弃物等，数量与去年相若][199] - [截至2024年3月31日止年度，无害废弃物总量为1.4吨，2023年为1.3吨][200] - [截至2024年3月31日止年度，无害废弃物密度为每百万港元收益0.025吨，2023年为0.018吨][200]