财务业绩 - 集团营业额约2005.3万港元，较上年上升约81.3万港元（4.2%），年内亏损约4974.8万港元，较去年上升约1352.1万港元（37.3%）[14] - 物业租赁租金收入约1464.3万港元，较去年上升约190.5万港元（15%），租赁分部业务溢利约1045.6万港元，较去年增加约112.1万港元（12%）[20][21] - 投资物业公平价值亏损约4890万港元（2023年：4160万港元），2024年3月31日投资物业公平价值为8.567亿港元（2023年：9.026亿港元）[23] - 未来发展物业公平价值亏损13万港元（2023年：无），截至报告日无重大进展[24] - 股息收入约541万港元，较去年下跌约109.2万港元（16.8%）[25] - 出售按公平价值计入其他全面收益之权益工具总代价约214.8万港元，带来已变现溢利约23.5万港元（2023年：85.2万港元）[26] - 按公平价值计入损益的权益工具公平价值亏损约1508.5万港元（2023年：678.2万港元），按公平价值计入其他全面收益之权益工具公平价值亏损约1024.1万港元（2023年：661.1万港元）[27] - 2024年3月31日上市证券投资组合市值约9532.8万港元（2023年：1.21633亿港元）[27] - 集团最高五大持有买卖证券公平价值合计102,450千港元，占年内总资产比例4.1%，（亏损）/溢利为 -15,218千港元，股息收入为2,660千港元[34] 股息分配 - 公司已派发中期股息每股2仙，董事会建议派末期股息每股12仙，合共480万港元[15] - 公司拟派付中期股息每普通股港币2仙及末期股息每普通股港币12仙，董事会可按情况派特别股息[179] 物业项目进展 - 福全街项目地盘勘察工作已完竣，地基平面图已获审批，因不利营商环境，集团减慢项目重建进度[22] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，集团银行贷款总额约16,295,000港元，须于一年内全部偿还，资产及银行借贷比率维持1.5%[36] - 截至2024年3月31日，集团持有现金结存约140,604,000港元，物业重建项目已订约但未拨备的未偿付资本性承担金额为12,050,000港元[37] - 截至2024年3月31日，集团投资物业账面总值61,300,000港元已抵押予银行以提供一般银行授信[38] - 集团2024年及2023年3月31日止年度并无任何或然负债[39] 风险因素 - 美国和全球信贷及金融市场波动等经济风险，会对集团物业租赁、物业发展及证券投资业绩产生不利影响[41] - 香港政府政策及法规、物业市场趋势等监管及合规风险，会影响集团在港收购物业的决定[43] - 新冠疫情后，证券投资股息收入有待改善，租赁业务租金能否恢复到疫情前水平存疑[46] - 人口流动和消费模式改变，会对集团物业价值及租金收益率产生不利影响[48][49] - 香港银行持续紧缩贷款政策、利率高企，集团发展项目面临较高风险[50] - 集团面临价格、财务、气候变化等风险，价格和财务风险管理资料分别列于综合财务报表附注第35(d)项和第35项，气候变化风险管理资料在年报第31页“环境、社会及管治报告”的“气候变化”分部内[51][52][53] 员工情况 - 截至2024年3月31日，集团有4位员工（2023年：4），员工薪酬（包括董事薪酬）约445.3万港元（2023年：430.2万港元）[56] - 集团与最大租户建立至少十年良好关系，半数员工在集团工作至少十多年[62] - 员工薪酬由管理层根据员工资格、经验、表现及市场情况决定[106] - 集团员工队伍性别比例为1:1，招聘时「性别多元化」考虑相对不太重要[124] 集团业务策略 - 集团核心业务为专注香港投资物业及物业发展、证券投资，策略是投资有可观回报物业并调整投资组合，投资有长远增长的上市证券[54][55] 环保政策与措施 - 集团制定“环保政策”，日常减少办公用纸和用电消耗，倾向出租物业给有环保意识租户，认为现行法规对业务无重大影响，环保政策及表现刊于年报第29 - 33页“环境、社会及管治报告”的“环境”分部内[58][59] - 集团制定并采纳“环保政策”，鼓励员工遵照指引[190] - 年内集团无违反香港环保法律及规例情况，无环境违规确认事件及罚款、检控[191] - 公司主要使用间接能源（电力）及纸张两类资源，通过多种方式减少消耗[194][195] - 减少电力消耗措施包括关闭无人房间电器、购买节能电器等[195][196][197] - 减少纸张消耗措施包括增加使用电邮、使用循环再用纸等[195][196][197] - 全年用電量及用紙量在排放目标范围8.59吨至9.64吨二氧化碳当量内[198] - 全年能源使用效率目标为14,500千瓦时至16,400千瓦 时[198] - 年内用電量及用紙量较上年无重大差距[198] - 公司运营不涉及产生重大有害和无害废弃物，无害废弃物由大厦营业处聘用的承办商处理[199] - 公司认为企业有责任保护环境，已采纳“环保政策”以降低运营负面影响[200] - 公司会年度检讨及更新环保政策（如需要）[200] - 公司不时估算业务带来的环境风险并采取防止措施[200] 合规情况 - 集团日常遵守香港相关法律条例，截至2024年3月31日年度无违规确认事件、罚款或检控[60] 市场环境与展望 - 2024年1月起香港放宽防疫措施，本地消费模式改变，本地经济复苏不及预期，物业市场气氛疲弱，中短期物业及证券市场预计持续受压[64][65] - 集团将审视市场气氛、利率走势及银行借贷取向，适时与银行商讨借贷事项，推动重建项目重回正轨[65] 企业文化与管治 - 公司致力于建立积极进取企业文化，确保与集团宗旨、愿景和价值观一致，维持高商业道德标准和企业管治[70][71] - 公司实行高水平企业管治，强调透明度、独立性及问责性，除部分情况外，已根据上市规则附录C1“企业管治守则”制定并采纳公司企业管治守则[73][74] 董事会情况 - 董事会包括两位执行董事、三位非执行董事及三位独立非执行董事[80] - 截至2024年3月31日止年度，董事会召开四次会议，出席率为97%[84] - 年内董事会定期会议通知至少提前14天送出，议程及相关文件至少提前3天送交董事[82] - 董事会中有三位独立非执行董事，占成员三分之一以上，其中一位具备相关专长[90] - 两位长期担任的独立非执行董事吴志扬博士及陈雪菲女士已服务超九年，公司认为其独立性符合要求[91] - 公司已建立机制确保董事会获得独立意见，该机制在该年度已执行且有效[94][96] - 公司不时检讨是否符合独立非执行董事总人数最低门槛，招聘须遵守“提名政策”[95] - 新委任时，独立非执行董事获邀担任董事会委员会主席或成员，必要时可外聘顾问[96] - 董事会主席至少每年与独立非执行董事单独开会讨论重大问题和疑虑[96] - 截至2024年3月31日，董事会主席为伍大伟先生，集团无行政总裁，行政总裁角色由两位执行董事协同执行[101][103] - 董事发展及培训是持续过程，公司秘书定期传阅培训课程资料及条例最新消息，鼓励董事出席相关课程[98] - 非执行董事及独立非执行董事无固定任期，须在股东周年大会上轮值告退及重选连任[105] - 董事会由六名男性董事及两名女性董事组成，旨在将女性董事比例保持在「至少一名女性董事」或「女性董事比例为25%」较低者水平[124] 委员会情况 - 薪酬委员会由三位独立非执行董事及一名执行董事组成，2024年3月31日止年度召开一次会议，出席率100%，执行了审阅执行董事薪酬政策等工作[106][107][108][109][110] - 提名委员会由三位独立非执行董事及一名执行董事组成，2024年3月31日止年度召开一次会议，出席率100%，执行了评核董事会组成等工作[113][114] - 截至2024年3月31日止年内，企业管治委员会召开一次会议，出席率100%[134] - 截至2024年3月31日止年度内，审核委员会召开两次会议，出席率100%[139] 董事相关政策 - 公司于2019年3月正式编写及采纳提名政策，为委任、重新委任董事及董事继任计划提供建议[116] - 根据公司组织章程细则，新委任董事须在下一届股东周年大会上退任并候选连任，每年股东周年大会上三分之一董事须轮值退任并候选连任[116][117] - 公司于2013年9月1日起采纳“董事会成员多元化政策”，2014年6月执行，设定了相关计量目标[119] - 提名委员会获授权经不同渠道物色合适董事会会员人选[126] 风险管理与监控 - 风险管理小组由一位执行董事及一位会计师组成，持续管理集团财务及非财务风险[145] - 合资格会计师每年提交内部风险管理及内部监控报告给审核委员会审阅[146] - IPA按风险程度对风险管理及内部监控系统成效提供独立客观保证[147] - 董事会通过审核委员会检讨集团风险管理及内部监控系统有效性[148] - 公司外聘IPA协助董事会及审核委员会监察风险管理及内部监控系统，年度内部审核范畴由审核委员会提出，独立审阅报告至少每年提交审核[149] - 截至2024年3月31日止年度，IPA发出的独立审阅报告无重大弱项，董事会认为风险管理及内部监控系统有效且足够[149] 信息披露与报表编制 - 公司按规定披露内幕消息，确保公告资料真实、清晰、持平，无法保密或消息可能外泄时应即时披露[151] - 董事申明按香港财务报告准则编制真实公平财务报表的责任，以持续经营基准编制报表[152][153] 公司秘书情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司秘书接受超15小时专业培训[154] 股东会议相关 - 公司须在会计参照期结束后6个月内召开股东周年大会，通常在每年八月或九月召开[157] - 占全体有权表决股东总表决权最少2.5%或不少于50名有权表决股东，可书面要求在周年大会提呈议案[158] - 占全体有相关表决权股东总表决权最少2.5%或最少50名有相关表决权股东，可要求公司传阅不多于1000字的陈述书[163] - 拟提请的陈述书须于会议举行前不少于7天送达公司注册办事处，要求合理合规公司将传阅[164] - 若要求与周年大会有关，公司须及时收到陈述书，否则股东需在会前7天缴费；与股东大会有关，股东需在会前7天缴费[166][167] - 占全体有相关表决权股东总表决权最少5%的股东可要求公司召开股东大会[169] - 书面要求须述明会议目的，由股东签署并送达公司注册办事处，由公司股份过户处核实[170] - 若董事在书面要求存放日期起21天内未安排会议，有关股东或占全体有关股东一半以上总表决权的股东可自行召开，但不得在上述日期起计3个月届满后举行[171] - 公司每年举行股东周年大会，鼓励股东参与，股东可电邮向董事会查询[173] 组织章程情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司组织章程文件无重大变动[174] 环境、社会及管治 - 董事会负责集团的环境、社会及管治策略及报告，已成立工作小组识别相关事宜[187] 业务对环境影响 - 集团主要业务为物业投资等，年内未直接从事物业建筑，业务对环境影响细微[190] 核数服务费用 - 截至2024年3月31日止年度，核数服务酬金451,000港元，其他非核数服务酬金118,800港元，总额569,800港元[140][141][142]