公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023/24财年上半年收益回升，增长逾20%，全年收益增加近7.9%[26] - 2023/24财年公司收益为4910万港元，较上一财年的4550万港元增加7.9%[29] - 截至2024年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损300万港元，较上一年度减少50万港元或13.8%[29] - 2023/24财年年内每股基本亏损为0.77港仙，较去年的0.89港仙减少13.5%[29] - 公司截至2024年3月31日止年度收益较上一年度增加360万港元或7.9%，达4910万港元[41][45] - 公司2024年录得亏损300万港元，较上一年度减少50万港元或13.8%[42][53] - 每股基本亏损为0.77港仙，较去年减少13.5%[42] - 其他收入及收益净额增加50万港元或106.4%，达100万港元[46] - 员工成本增加140万港元或6.2%，达2460万港元[48] - 其他开支增加140万港元或18.4%，达900万港元[51] - 2024年3月31日集团权益总额为760万港元，2023年（经重列）为1060万港元[56] - 2024年3月31日银行结馀及现金为690万港元，2023年为500万港元，其中2024年逾96%、2023年92%以港元持有[56] - 2024年3月31日流动负债净值为210万港元，2023年为260万港元[56] - 截至2024年3月31日止年度经营产生现金为1100万港元，2023年为430万港元[58] - 2024年3月31日租赁负债为580万港元，2023年为1190万港元[58] - 2024年3月31日有关向附属公司注资的资本承担为40万港元，2023年为50万港元[63] - 2024年3月31日，集团有29名全职及14名兼职雇员，2023年为28名全职及15名兼职雇员；截至2024年3月31日止年度员工成本为2460万港元，2023年（经重列）为2320万港元[79] - 截至2024年3月31日止年度，未建议向股东派付末期股息，2023年也无[86] - 2024年3月31日，公司可供分派予股东的储备为110万港元[96] - 截至2024年3月31日止年度，来自五大客户收益的百分比合共低于2.0%，2023年为2.2%[97] - 截至2024年3月31日止年度，最大供应商占采购总额16.8%，2023年为31.5%；五大供应商合共占采购总额58.8%，2023年为73.4%[98] 公司业务线数据关键指标变化 - 医疗诊断、处方配药和疗程服务收益分别为110万、940万和3860万港元，占比2.3%、19.2%和78.5%[41] 公司业务策略与定位 - 公司业务策略是扩大及加强在香港及中国内地的市场份额，提高服务及产品质量和种类，保持及提升专业知识[33] - 公司为香港医学皮肤护理服务供应商，在香港黄金地段经营两间「Medicskin」品牌医学皮肤护理中心及一间「facematter」品牌医学美容中心[34] 公司股权与股东相关 - 截至2024年3月31日，江醫生以受控制法團權益形式持有274,865,400股普通股，佔已發行股本69.28%[118] - 截至2024年3月31日，Topline以實益擁有人身份持有274,865,400股普通股，佔已發行股本69.28%[122] 公司购股计划相关 - 公司於2014年12月3日採納購股權計劃，根據該計劃及其他購股權計劃可能授出的購股權所涉及股份總數，不得超過上市日期已發行股份總數10%，即40,000,000股，佔報告日期已發行股份總數約10%[124][127] - 截至2023年3月31日止年度，400万份购股权已失效，73.3万港元以股份为基础的付款转拨至保留溢利[137] - 截至2024年3月31日止年度，无购股获授出、行使、失效或注销，2024年及2023年3月31日无尚未行使购股[137] - 2023年4月1日及2024年3月31日，3400万股股份的购股权可根据购股计划授出，本年度授出购股可发行股份总数除以已发行股份加权平均数为零[138] - 现有购股计划将于2024年12月3日届满[138] 公司租赁相关 - 2024年5月21日订立租赁协议，自2024年9月1日起至2027年8月31日止，确认使用权资产估计价值约700万港元[146] 公司核数师相关 - 致同（香港）会计师事务所有限公司将在应届股东周年大会上退任并拟续聘，2024年3月31日止年度综合财报由其审核[147] - 2022年12月20日，大华马施云会计师事务所有限公司辞任，致同（香港）获委任，过去三年核数师无其他变动[148] 公司董事会与董事相关 - 2024年3月31日，董事会包括四名执行董事及三名独立非执行董事[153] - 呂思安先生於2023年9月6日獲委任為獨立非執行董事[156] - 董事會每年至少四次定期會晤，議程及文件須於會議前至少三日寄發給董事，例會須提前至少14日發出通告[163] - 截至2024年3月31日止年度，江醫生董事會會議出席率4/4，股東周年大會出席率1/1[167] - 截至2024年3月31日止年度，徐勤女士董事會會議出席率3/4，股東周年大會出席率0/1[167] - 截至2024年3月31日止年度，江聰慧女士董事會會議出席率4/4，股東周年大會出席率0/1[167] - 截至2024年3月31日止年度，冼翠碧女士董事會會議出席率4/4，股東周年大會出席率1/1[167] - 截至2024年3月31日止年度，陳昌達先生董事會會議出席率4/4，股東周年大會出席率1/1[167] - 截至2024年3月31日止年度，梁兆祥先生董事會會議出席率4/4，股東周年大會出席率1/1[167] - 截至2024年3月31日止年度，呂思安先生董事會會議出席率1/1，股東周年大會出席率1/1[167] - 公司無成立企業管治委員會，董事會整體負責履行企業管治職責[169] - 截至2024年3月31日止年度，董事会主席与独立非执行董事举行三次会议[171] - 执行董事实习翠碧女士自2017年1月1日起、徐勤女士自2018年3月1日起与公司订立为期三年服务协议，可提前三月书面通知终止[173] - 独立非执行董事吕思安先生自2023年9月6日起与公司订立为期三年服务协议，可提前三月书面通知终止[174] - 公司每届股东大会上，三分之一董事须轮值退任[176] - 截至2024年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关更新GEM上市规则等培训，全体董事出席[177] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会并采纳书面职权范围[179] - 审核委员会于2014年12月3日遵照GEM上市规则成立，目前有三名独立非执行董事[180][181] - 截至2024年3月31日止年度，审核委员会举行三次会议，外聘核数师出席两次[182] - 审核委员会认为集团截至2024年3月31日止年度综合财务报表合规且披露充分[183] - 公司于2014年12月3日成立薪酬委员会并遵守GEM上市规则采纳书面职权范围[184] - 截至2024年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议，提名委员会也举行两次会议[187][191] - 截至2024年3月31日止年度，集团其他高级管理层成员酬金介乎零至1百万港元，与2023年相同[188] - 薪酬委员会包括两名执行董事及三名独立非执行董事，梁兆祥为主席[186] - 提名委员会包括两名执行董事及三名独立非执行董事，江医生为主席[190] - 公司于2014年12月3日成立提名委员会并采纳书面职权范围[189] - 公司遵照企管守则采纳提名政策，董事会最终负责甄选及委任新董事[192] - 董事会采纳董事会多元化政策，规定该政策须至少每年检讨一次[196] - 董事会七名董事中有三名女性，占比43%[197] 公司企业管治相关 - 公司采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则，截至2024年3月31日止年度遵守守则且无偏离情况[151] - 公司不知悉截至2024年3月31日止年度有违反董事进行证券交易必守准则的情况[152] 公司股东周年大会相关 - 公司2024年9月6日举行截至2024年3月31日止年度的股东周年大会；2024年9月3日至9月6日暂停办理股份过户登记手续，股份过户文件须于2024年9月2日下午4时30分前送达指定地点[87][88] - 冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生及吕思安先生将在股东周年大会退任，符合资格并愿膺选连任[103] 公司其他事项 - 根据日期为2014年12月11日的不競爭契據，江醫生及Topline承諾不從事與集團業務競爭的業務，持有上市證券不超過5%除外[114] - 截至2024年3月31日止年度，公司或附屬公司無涉及管理及行政的有關合約[110] - 截至2024年3月31日止年度，獲准許之彌償條文有效，公司為董事及高級人員安排保險計劃[111] - 公司已成立薪酬委員會，評定薪酬時考慮公司及個人表現等因素，無董事參與釐定自身薪酬[112][113] - 截至2024年3月31日，無董事及主要行政人員在公司或相聯法團的股份等中有其他權益或淡倉[119] - 截至2024年3月31日，公司登記冊無股份或相關股份中的其他權益或淡倉記錄[123] - 公司認為全體獨立非執行董事均屬獨立人士，對任職超過九年的將闡述重選理由[109] - 2024年3月31日，工作场所中女性与男性比例为23:77[197] - 集团账目根据GEM上市规则、公司条例及相关规定和准则编制[200]