财务数据关键指标变化 - 公司2024财年收益按年减少1.8%至36.39亿港元，2023年为37.05亿港元[25] - 公司2024财年毛利按年减少3.2%至11.51亿港元，2023年为11.89亿港元，毛利率为31.6%，2023年为32.1%[25] - 公司2024财年拥有人应占溢利按年下跌15.3%至2.5亿港元，2023年为2.95亿港元[25] - 存货按年轻微增加5.0%至4.43亿港元（2023年：4.22亿港元）[14][15] - 租赁有关的开支总额减少5.6%，为2.02亿港元（2023年为2.14亿港元），占整体经营开支的24.9%（2023年为26.9%）[34][35] - 2024年3月31日，集团权益总额达17.96亿港元，2023年3月31日为18.96亿港元[39] - 2024年3月31日，集团流动资产净值为12.08亿港元，包括8.99亿港元银行及现金结余，2023年3月31日结余分别为13.9亿港元及10.79亿港元[39] 股息派发情况 - 建议派发截至2024年3月31日止年度末期股息每股5.8港仙（2023年：7.5港仙）及特别股息每股17.2港仙（2023年：22.0港仙）[9] - 公司建议2024财年派发末期股息每股5.8港仙，2023年为7.5港仙；特别股息每股17.2港仙，2023年为22.0港仙[27] - 公司无股息政策，董事会将综合多因素决定未来股息宣派或建议[150] 各条业务线数据关键指标变化 - 本年度中国内地业务收益达25.71亿港元（2023年：25.6亿港元）[9] - 公司2024财年中国内地市场收益达25.71亿港元，2023年为25.6亿港元[29] - 公司2024财年香港市场销售按年减少6.3%至9.44亿港元，2023年为10.08亿港元[31] - 香港市场2023年GDP最终增幅逊于预期的3.4%，集团香港销售额按年减少6.3%至9.44亿港元（2023年为10.08亿港元）[32] - 2024年第一季度，瑞士手表出口至中国内地和香港的金额同比分别大幅下跌22.7%及25.6%[62][63] 公司运营网点情况 - 2024年3月31日，公司于大中华地区经营44个零售点（包括联营零售店），并于中国内地及香港分别经营1间网上商店[9] - 截至2024年3月31日，集团在大中华区运营44个零售点及2个网店[28] 公司人员情况 - 2024年3月31日，集团于香港、澳门及中国内地共雇佣约596名雇员，其中约62%为中国内地雇员[39] 董事相关情况 - 孙大豪先生61岁，2022年3月获委任为独立非执行董事，在钟表推广和分销方面有超32年经验[43][44] - 2024年3月31日，董事会由五名董事组成，包括主席及集团董事总经理、集团财务董事、一名执行董事和两名独立非执行董事[49] - 2024年3月25日，独立非执行董事李秀恒博士辞世；6月12日，董事会委任冼雅恩先生为独立非执行董事[49][52] - 回顾年度内，公司有三名独立非执行董事，直至李秀恒博士辞世，占董事会成员三分之一，一名具备适当会计专业资格或相关财务管理专长[54] - 董事会每年至少召开四次会议，高级管理层定期向董事提供集团业务活动和发展信息[56] - 对于董事会定期会议，董事至少提前十四天获书面会议通告，至少提前三天获议程与相关文件[58] - 2024年3月25日，独立非执行董事李秀恒博士辞世，此前公司有三名独立非执行董事，占董事会超三分之一[79] - 2024年6月12日，公司委任冼雅恩先生为独立非执行董事以遵守上市规则第3.10(1)条[83] - 董事会每年定期举行最少四次会议，董事提前14天收到例会书面通知，提前3天收到议程及支持文件[86][87] - 截至2024年3月31日，董事已遵守企业管治守则条文下有关持续专业发展培训的规定[95] - 蔡文洲先生按香港会计师公会规定参与持续专业发展课程，孙大豪先生参加外部组织提供的课程[95] - 公司为董事提供持续专业发展培训与读物，确保其了解最新变化并更新知识技能[95] - 全体董事于2024年3月31日确认在回顾年度内遵守标准守则规定标准[74] - 截至2024年3月31日止年度，除已故李秀恒博士外，董事已向公司提供持续专业发展培训详情[121] - 董事负责确保集团保存会计记录，按会计政策编制财务报表[102][106] - 董事负责采取措施保护集团资产，防范和查察欺诈与违规事项[110] - 董事会于截至2024年3月31日止年度年度审阅信纳董事会成员多元化政策实施情况及成效[150] - 董事会于截至2024年3月31日止年度年度审阅信纳确保董事独立观点及意见机制的实施情况及成效[150] - 董事会全权负责集团风险管理、内部控制及法律合规[150] 公司秘书情况 - 公司秘书林庆麟先生负责确保董事会程序被遵守及活动有效开展[94] - 林庆麟自1992年起担任公司秘书，同时也是集团财务董事[99] 核数师及审核委员会情况 - 核数师酬金总计4612千港元，其中审计服务3600千港元，税务及非审计服务1012千港元[112] - 审核委员会年内进行四次会议，全体成员均出席[113] - 李秀恒博士于2024年3月25日辞世，冼雅恩先生于2024年6月12日获委任为审核委员会成员[113] - 外聘核数师有关财务报告之责任载于第84页至第89页之核数师报告[100][103] - 董事会建议在即将举行的年度股东大会上重新委任德勤为公司外聘核数师[109] - 审核委员会检讨及监察外聘核数师独立性、客观性及审计过程有效性[167][168] - 德勤受委聘提供与审计公司综合财务报表有关的审计服务[169][171] - 税务相关服务包括税务合规与税务规划服务，但不包括与审计有关的服务[170] - 其他服务包括审计或审阅第三方资料、风险管理分析与评估等，须经审核委员会特别批准[170] - 外聘核数师不符合资格提供涉及一般顾问工作的服务，包括会计服务[173] - 审核委员会协助董事会维持有效内部控制系统，检讨集团监控环境与风险评估程序[174] - 董事会建议在应届股东周年大会上续聘德勤为公司外聘核数师[163] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会年内进行一次会面，全体成员均出席[147] - 薪酬委员会审批截至2024年3月31日止年度建议董事袍金、年终花红及薪酬待遇建议，并向董事会建议独立非执行董事董事袍金[147] - 薪酬委员会由李秀恒博士（2024年3月25日辞世）、蔡文洲先生（2024年6月12日获委任）、林庆麟先生、孙大豪先生组成[174] - 薪酬委员会负责厘定集团董事与高级管理层薪酬待遇，按需要审议薪酬相关事宜[174] - 薪酬委员会协助集团制订公平及具透明度的薪酬政策，职权范围依循企业管治守则指引并登载于公司网站[175] 提名委员会情况 - 提名委员会年内进行一次会面，当时全体成员均出席[177] - 董事会于2022年3月委任孙大豪先生达成委任具钟表业经验新独立非执行董事目标[177] - 李秀恒博士于2024年3月25日辞世后，董事会于2024年6月12日委任冼雅恩先生为独立非执行董事[177] 企业风险管理情况 - 集团采用与COSO框架一致的企业风险管理框架[153] - 风险管理报告至少每年提交审计委员会和董事会，内部控制报告每半年提交[157] - 董事会对集团风险管理和内部控制系统有效性进行年度审查[157] - 集团采用的企业风险管理框架符合COSO框架[183] - 风险管理小组至少每年识别、评估和排列影响集团目标的风险并确立舒缓计划[186] - 审核委员会和董事会至少每年一次收取风险管理报告，每半年收取内部监控报告[187] - 董事会对集团风险管理及内部监控系统成效进行年度检讨[187] 公司业绩披露情况 - 公司年度及中期业绩按照上市规则适时刊发[124][127] 公司业务管理情况 - 执行董事每月审阅各业务部门财务结果和关键运营统计管理报告并定期开会讨论[195] - 集团财务董事为开支批准和控制订立指引和程序，定期审阅开支报告[197] - 内部审计部门定期向集团董事总经理提供独立保证，制定年度审计计划并跟进报告[196] 公司激励计划情况 - 公司采用了于2023年11月2日到期的股份期权计划和股份奖励计划[66] - 公司采纳购股权计划（2023年11月2日届满）和股份奖励计划以吸引和保留人员[67] 公司合规情况 - 截至2024年3月31日，公司符合上市规则附录C1所载企业管治守则规定的守则条文，惟部分偏离除外[74] - 审核委员会定期检讨集团内部企业管治架构及常规，持续监察合规履行情况[154]