集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，集团收益约为6605万港元，较上一年度减少约242万港元或3.53%[5] - 本年度集团亏损约为1851万港元，较2023年增加约405万港元[21] - 财务成本约为165万港元，较2023年增加约60万港元[22] - 2024年3月31日，公司所持上市股本市值約1228萬港元，2023年為2842萬港元[33] - 2024年3月31日，公司流動資產淨值約1.1485億港元，2023年為2.5964億港元；現金及現金等值項目約35萬港元，2023年為135萬港元；計息借貸總額約2626萬港元，2023年為2013萬港元；資產負債比率為7.24%，2023年為4.87%[38] - 回顧年度內，公司上市股本錄得公平值虧損約1614萬港元，2023年為公平值收益127萬港元[49] 珠宝设计及市场营销业务数据关键指标变化 - 珠宝设计及市场营销业务收益约为3790万港元，2023年为4180万港元；除税前经营溢利约为27万港元，2023年为除税前经营亏损约449万港元[23] 放贷业务数据关键指标变化 - 放贷业务收益约为2815万港元，2023年为2666万港元[5] - 2024年3月31日，有122名個人借款人，本金總額約3.1014億港元，2023年3月31日為87名，本金總額約2.7657億港元；平均利率為每年10.58%，2023年3月31日為9.70%；放貸利息收入約2815萬港元，2023年約2666萬港元[44] 应收贷款相关数据关键指标变化 - 应收贷款及利息以及应收账款的预期信贷亏损约为3072万港元，2023年为2182万港元[6] - 2024年3月31日，應收貸款預期信貸虧損撥備為6310萬港元，2023年為3104萬港元；違約撥備率為20.34%，2023年為11.22%[48] - 公司計提的應收貸款及利息預期信貸虧損約為3072萬港元，主要因2024年全球經濟風險因素增加[30] 借款人贷款金额占比情况 - 集团最大借款人的贷款金额为900万港元，约占应收贷款总额2.90%[27] - 五大借款人的贷款金额为4300万港元，约占应收贷款总额13.86%[27] 持牌放債人數目变化 - 2017 - 2024年持牌放債人數目由1994家增至2236家[32] 公司重大事项及计划情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司無重大收購及出售事項，無重大投資或資本資產的未來計劃[36][37] 股息分配情况 - 董事會不建議宣派截至2024年3月31日止年度之股息，2023年亦無[53] 集团雇员人数变化 - 2024年3月31日集团雇员人数为25人，2023年为47人[61] 公司企业管治遵守情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司一直遵守企业管治守则所载之守则条文[64] - 董事会于截至2024年3月31日止整年度遵守上市规则第3.10及3.10A条，拥有至少三名独立非执行董事，占董事会至少三分之一[67] 董事相关规定及情况 - 根据公司细则，当时三分之一的董事须于各股东周年大会上轮值退任，每名董事须最少每三年于股东周年大会上退任一次[70] - 每位新委任董事于第一次获委任时接受入职培训[71] - 回顾年度内，董事会主席与独立非执行董事举行一次无执行董事出席的会议[75] - 截至2024年3月31日，周雅颖等多位董事董事会会议出席率达100%，部分董事审核、薪酬、提名委员会会议及股东周年大会出席率也达100%[87] 公司证券交易及内幕消息管理 - 公司为可能接触内幕消息的雇员制订证券交易书面指引，不知悉有雇员违反事件[76] 董事会企业管治职能履行情况 - 回顾年度内，董事会履行五项企业管治职能，包括检讨及发展政策等[77] 董事会委员会情况 - 董事会辖下有四个董事会委员会，均有明确书面职权范围[79] - 董事会将集团日常管理及营运权力和责任委派给执行委员会及管理层，重大交易需董事会批准[83] - 薪酬委员会由3名成员组成，大部分成员为独立非执行董事[97] - 审核委员会主要职责为审阅集团财务资料及报告等，回顾年度内已审阅相关中期财务报表等[101][102] - 提名委员会主要职责包括定期检讨董事会架构等，甄选董事人选会参考多种因素[106][107] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为自订守则，全体董事2024年3月31日前遵守规定标准[89] - 公司已就针对董事的法律行动安排适当保险保障[92] - 执行委员会由全体执行董事组成，由周雅颖女士担任主席，在董事会授权下运作[96] - 公司已采纳薪酬委员会书面职权范围，其职权范围载于联交所及公司网站[99] - 审核委员会由三名现任独立非执行董事组成，截至2024年3月31日止年度内举行两次会议[120][122] - 提名委员会由三名成员组成，大部分为独立非执行董事，主席为姚道华先生[124] - 回顾年度内，薪酬委员会审阅集团薪酬政策及架构、董事及高级管理层薪酬待遇[118] - 回顾年度内，提名委员会检讨董事会架构等、就重选退任董事作推荐、评估独立董事独立性[126] - 公司已采纳审核委员会和提名委员会书面职权范围，载于联交所及公司网站[121][125] 公司风险管理及内部监控情况 - 董事会确认对风险管理及内部监控系统负责，需持续检讨其有效性[110] - 公司风险管理架构结合自上而下和自下而上流程，评估综合风险情况[111] - 公司会聘请外部顾问对风险管理及内部监控系统进行年度独立评估并提交建议[132] - 公司已就处理及发布内幕消息制定适当常规政策[133] - 公司秘书于回顾年度内遵守上市规则第3.29条接受专业培训规定[134] - 截至2024年3月31日止年度，公司风险管理及内部监控系统有效完备，会计、内部审核及财务申报职能方面资源、员工资质及经验、培训课程和预算充足[151] 公司股息政策及相关规定 - 公司可在股东大会以任何货币向股东派付股息，宣派由董事会酌情决定[135] - 董事会致力通过可持续股息政策平衡股东预期和审慎资本管理，并保留更新、修订及修改政策的权利[155] 公司与股东沟通及股东大会相关规定 - 持有不少于公司十分之一缴足股本的股东可要求董事会召开股东特别大会[138] - 股东建议退任董事以外人士参选公司董事，相关通知须于股东大会日期前至少7天送达指定地点[139] - 公司设有网站www.986.com.hk作为与股东及投资者的沟通平台[138] - 股东大会为董事会与股东提供沟通机会，董事会成员及合适高级职员会出席解答提问[138] - 公司将在股东大会上就重大事项提呈独立决议案供股东考虑及投票[160] - 代表不少于二十分之一总投票权的股东或不少于100名股东可在股东大会提呈议案[175] - 要求决议案通知之呈请须在不迟于大会前六个星期提交，其他呈请须在不迟于大会前一个星期提交[175] - 股东大会后须在联交所网站及公司网站刊登相关内容[176] 公司环境目标设定及调整情况 - 2022年设定未来三年将温室气体排放总量密度降低3%，后修订为以2023年为基准年，在2025年维持或降低该密度[169] - 2022年设定每年至少参加2次活动提高雇员减排意识，因成本节约未参与，但鼓励雇员环保实践[169] - 2022年设定逐步减少无害废物总量密度，后修订为以2023年为基准年，在2025年维持或降低该密度[169] - 2022年设定未来三年逐步减少能源消耗总量密度，后修订为以2023年为基准年，在2025年维持或降低该密度[169] - 2022年设定每年参加活动提高雇员节能意识，因成本节约未参与，但鼓励雇员环保实践[169] - 2024年集团重新评估现有环境目标可行性并调整目标基准年[186] 公司环境排放数据关键指标变化 - 2024年因出售一辆车辆，废气排放总量较2023年下降[171] - 2024年因出售一辆车辆，温室气体排放总量密度较2023年下降[172] - 2024年氮氧化物排放量2.11千克，2023年为4.15千克；硫氧化物排放量0.05千克，2023年为0.11千克；颗粒物排放量0.16千克，2023年为0.31千克[191] - 2024年直接温室气体排放量（范围一）为8.74吨二氧化碳当量，2023年为19.92吨；能源间接温室气体排放量（范围二）为4.47吨二氧化碳当量，2023年为3.08吨；弃置到堆填区的废纸及雇员商务差旅产生的其他间接温室气体排放量2024年为0.37吨二氧化碳当量，2023年为0.59吨；温室气体排放总量2024年为13.58吨二氧化碳当量，2023年为23.59吨；温室气体排放总量密度2024年为0.21吨二氧化碳当量/百万港元收益，2023年为0.34吨二氧化碳当量/百万港元收益[194] - 2024年办公用纸31.28千克，2023年为30.29千克；一般废物356.00千克，2023年为360.00千克；所产生无害废物总量387.28千克，2023年为390.29千克；所产生无害废物总量密度2024年为5.86千克/百万港元收益，2023年为5.70千克/百万港元收益[197] - 2024年直接能源消耗量为31.75兆瓦时，2023年为72.59兆瓦时；间接能源消耗量为7.03兆瓦时，2023年为4.84兆瓦时；能源消耗总量2024年为38.78兆瓦时，2023年为77.43兆瓦时；能源消耗总量密度2024年为0.59兆瓦时/百万港元收益，2023年为1.13兆瓦时/百万港元收益[200] 公司环境管理措施情况 - 公司废气排放主要来源为汽车使用，采取车辆维护维修、淘汰不合标车辆等措施减少环境影响[190] - 公司温室气体排放主要来源包括汽车无铅汽油燃烧、外购电力、弃置废纸及雇员商务差旅，采取废气排放、废物管理、能源管理等措施减少排放[193] - 公司实施无害废物管理措施，如使用电子通讯渠道、调整文件设置、减少纸巾使用等[196] - 公司为降低能源消耗，采取购买高能效设备、关闭闲置电器及不必要照明设备等节能措施[198][199] - 公司坚持推进有效利用资源原则，实施环保政策和绿色措施管理资源使用[197] - 公司实施措施减少办公用纸使用[197] 公司环境、社会及管治报告相关情况 - 环境、社会及管治报告涵盖珠宝设计及市场营销和放贷两个运营分部，环境关键绩效指标仅涵盖香港及内地业务[143] - 环境、社会及管治报告期为截至2024年3月31日止年度[179] - 董事会每年至少召开一次会议讨论环境、社会及管治相关事宜[178] - 环境、社会及管治工作小组每年至少召开一次会议讨论集团表现，并至少向董事会报告一次调查结果及建议意见[178] - 环境、社会及管治报告依照香港联交所证券上市规则附录C2《环境、社会及管治报告指引》编制[180] - 2024年集团未发现违反废气及温室气体排放等相关法律法规的重大情况[189] - 集团识别出低风险事项包括废物管理、能源管理等，中风险事项包括废气及温室气体排放、健康与安全等，高风险事项包括气候变化管理、产品质量等[185] - 集团内部持份者包括董事会、管理层、雇员，外部持份者包括投资者/股东、政府/监管机构等，各有不同期望及参与渠道[183] - 集团应用一致性原则编制环境、社会及管治报告，与2023年报告编制方法一致[181] - 集团通过内部评估厘定各环境、社会及管治事宜重要性，结果用于确定报告披露重点及制定战略[184] 外聘核数师费用情况 - 外聘核数师审核服务已付/应付费用为730,000港元，非审核服务为75,000港元，总计805,000港元[157] 公司人员性别比例情况 - 截至报告日期，约83%的董事及60%的公司员工（包括董事及高级管理层）为男性[94]