财务状况与资金管理 - 公司积极寻求解决未决诉讼的方法，并已就诉讼及索赔作出相关拨备[19] - 公司正在检讨及完善应收账款收回的后续措施，以加快收回未偿还贸易账款应收款项[19] - 公司将继续通过人力资源优化及管理层薪资调整等多种渠道控制行政成本，并限制不必要的资本支出以维持流动性[19] - 公司正在积极物色潜在策略投资者，以增加资金储备及流动资金，以偿还借款[19] - 公司已编制自2024年3月31日起不少于12个月的现金流量预测，认为存在多项重大不确定性[19] - 公司正在与现有贷款人就借款的续期或延期事宜进行磋商，以维持与现有融资提供者的关系[19] - 公司正在寻求获得额外或新的融资来源[19] - 公司截至2024年3月31日未偿还担保票据本金约1.69亿元及应付利息约1400万元[34] - 公司2024财年无重大资本承诺[34] - 公司2023年3月31日为联营公司提供1950万元银行担保，2024年无此类担保[34] - 公司截至2024年3月31日止年度净亏损约为人民币170,882,000元，经营现金流出净额约为人民币406,395,000元[169] - 公司银行借款总额约为人民币1,187,720,000元，担保票据约为人民币169,094,000元，将在未来12个月内到期偿还[169] - 公司现金及现金等价物约为人民币10,688,000元[169] - 公司已违约或交叉违约若干银行借款及担保票据[169] - 公司董事认为，假设所有计划和措施成功，集团将拥有充足的营运资金以履行财务责任[171] - 公司审核委员会同意管理层立场，认为集团措施有序进行，成功实施将显著改善财务状况[171] 财务报告与审计 - 综合财务报表已根据香港会计师公会颁布之香港财务报告准则编制[28] - 综合财务报表除若干金融工具按公平值计量外，均根据历史成本基准编制[28] - 公平值是基于市场参与者在计量日期对资产或负债定价时考虑的特点进行估计[28] - 公司董事会每年至少两次与外聘核数师开会，以确保财务报告的完整性和准确性[64] - 公司审计委员会负责审查财务信息，包括会计政策变更、重大判断领域及持续经营假设等[64] - 公司禁止外聘核数师提供非审计服务，除非涉及税务相关服务且需获得审计委员会事先批准[66] - 公司审计委员会需考虑财务报告中反映或需反映的任何重大或不正常事项[64] - 公司审计委员会在截至2024年3月31日的年度内举行了三次会议，成员出席情况良好[86][101] - 审计委员会负责审查和监督公司的财务报告程序及内部监控，并已审阅截至2024年3月31日的年度财务业绩[85][100] - 审计委员会有权调查其职权范围内的任何活动，并获取所需信息，必要时可寻求外部法律或其他独立专业意见[98] - 公司审计委员会每年至少举行两次例会，讨论重大及重要事务以及法定目的[99] - 公司审计委员会负责确保公司对外聘核数师的独立性、客观性及核数程序的有效性进行审查和监控[81] - 公司审计委员会与外部核数师讨论审计过程中提出的任何建议，并在必要时在管理层不在场的情况下进行讨论[97] - 公司审计委员会负责审查公司的财务控制、风险管理及内部监控系统，确保其有效性[81] 业务表现与市场前景 - 公司2024财年营业额为人民币49.7亿元，同比下降33.3%[30] - 公司2024财年税后亏损为人民币1.71亿元，较2023年的2800万元亏损大幅增加[30] - 公司注销子公司贵州易能达能源服务有限公司，导致亏损201.5万元，非控股权益减少662.3万元，现金流出674.8万元[34] - 公司员工人数从2023年的约330人减少至2024年的约280人[34] - 公司预计中国"双碳"政策将推动天然气消费增长，天然气将成为主导能源之一[30] - 公司主要业务以人民币、港元和美元结算，汇率波动可能影响业绩和资产价值[34] - 管道天然气及相关服务的销售收益从约人民币3.65亿元减少至约人民币5.3万元，同比下降100%，原因是燃气经营许可证到期导致业务终止[46] - 石油及天然气销售合约总额从约人民币55.01亿元减少至约人民币39.43亿元，同比下降28.3%，占集团总营业额的79.3%[46] - 石油及天然气分部的毛利从约人民币8500万元减少至约人民币2400万元，毛利率从1.5%下降至0.6%[46] - 公司预计天然气需求将保持稳定增长，受益于国内经济复苏和低碳政策[46] - 公司将继续提高效率、降低成本，并采取审慎措施以应对国际石油及天然气价格的不确定性[46] - 公司致力于成为中国领先的可持续清洁能源集团，并加快绿色低碳转型[49] 企业管治与董事会 - 公司董事会将定期评估企业管治制度的执行情况，确保业务活动及决策制定过程以适当及审慎方式规管[49] - 公司已采用并遵守香港联合交易所上市规则附录十四所载的企业管治守则[49] - 梁海明博士自2010年1月起担任公司独立非执行董事已超过九年，公司评估其独立性并确认其符合上市规则要求[58][59] - 梁博士持有香港中文大学科学学士（一等荣誉）学位、加州理工学院数学专业科学硕士和哲学博士学位，以及香港科技大学投资管理专业科学硕士学位[69] - 梁博士自2021年4月30日起担任大昌微线集团有限公司（股份代号：567）的独立非执行董事[69] - 黄之强先生持有澳洲阿得雷德大学工商管理硕士学位，并担任多家上市公司的独立非执行董事，包括汇汉控股有限公司（股份代号：214）和泛海酒店集团有限公司（股份代号：292）[69] - 黄之强先生自2010年1月起担任公司独立非执行董事已超过9年，公司认为其仍保持独立性[73] - 公司薪酬政策包括薪金、退休金计划供款、表现花红及购股权，董事及高级管理层薪酬由薪酬委员会建议并由董事会决定[77] - 薪酬委员会有权在必要时寻求专业意见，并已审阅董事及高级管理人员的薪酬政策[77] - 公司计划在2024年12月31日前至少任命一名女性董事会成员，以实现董事会性别多元化[93] - 公司董事会通过提名委员会对董事会多元化政策的实施和有效性进行了年度审查，并认为该政策已得到妥善实施且有效[103] - 公司董事会将根据每位候选人的属性和对董事会的贡献做出最终任命决定[89] - 截至2024年3月31日，公司员工（包括高级管理层）的男女比例为4：1，致力于实现性别多元化[108] - 公司计划在2024年12月31日前委任至少一名女性董事会成员，以实现董事会层面的性别多元化[122] - 公司提名委员会在截至2024年3月31日的年度内举行了一次会议，讨论董事会结构、提名政策和董事会多元化政策[121] - 公司董事会成员包括王建清先生（主席兼行政总裁）和保军先生（执行董事）[180] - 梁海明博士为公司独立非执行董事，拥有丰富的金融风险管理经验[186] - 黄少雄先生自2023年9月26日起获委任为公司独立非执行董事及审计委员会成员[193] - 黄少雄先生自2024年4月1日起由大昌微线集团有限公司执行董事调任为非执行董事并辞任该公司营运总裁[193] - 黄之强先生于2023年10月10日不再担任金鹰商贸集团有限公司独立非执行董事[193] - 谢祺祥先生自2024年3月1日起辞任公司独立非执行董事及审计委员会和薪酬委员会成员[193] - 保军先生自2024年3月1日起获委任为公司薪酬委员会成员[193] - 公司董事及主要行政人员于2024年3月31日在公司或任何相联法团的股份、相关股份及债权证中的权益及淡仓情况已记录[199] 风险管理与内部控制 - 公司已建立风险管理组织框架，包括董事会、审计委员会和风险管理小组，以评估和管理重大风险[111] - 公司每年至少进行一次风险评估，通过标准机制识别、评估和排序风险，并制定风险缓解计划[112] - 公司设立了内部审计职能，以帮助董事会和审计委员会持续监控风险管理和内部控制系统[113] - 公司每年至少提交一次风险管理报告和内部审计报告，供审计委员会审查后提交董事会最终批准[114] - 公司确认现有风险管理和内部控制系统的有效性和充分性，涵盖财务、运营和合规控制[116] - 公司制定了反腐败和举报政策，以确保遵守相关法律和法规[118] - 公司已成立风险管理和内部监控系统，由董事会、审核委员会及风险管理小组组成，确保有效管理业务风险[127] - 风险管理小组每年至少一次识别影响公司业务目标的风险事项，并制定风险缓解计划[127] - 公司设有内部审核职能，持续监督风险管理及内部监控系统，识别并改进内部监控设计及运行中的缺陷[128] - 公司每年提交风险管理报告和内部审核报告给审核委员会复核，并最终提交董事会审批[128] - 公司确认现有的风险管理和内部监控系统的有效性及充分性，涵盖财务、营运及合规监控[128] - 公司制定了反贪污政策，提供识别和处理贪污及贿赂的指引，并鼓励员工、客户、供应商及合作伙伴举报可疑行为[141] - 公司遵循证券及期货条例和上市规则的规定，确保内幕消息在合理范围内尽快向公众披露[137] - 公司致力于遵守中华人民共和国及香港政府制定的环保标准及政策，确保可持续的业务运营[135] - 公司确认在截至2024年3月31日的年度内，没有严重违反或不遵守适用法律及法规的情况[134] - 公司制定了企业风险管理系统，提供有效的辨认、评估及管理重大风险的政策程序[127] 股东与投资者关系 - 公司未设定预定的股息派发率，董事会将根据集团表现、财务状况、经营业绩和现金水平等因素决定股息派发[156][157] - 公司股东持有不少于十分之一缴足股本可要求召开特别股东大会[167] - 公司股东持有不少于二十分之一表决权或不少于100名股东可提出书面要求[167] - 公司股东可向董事会提出书面查询，寄送至香港主要营业地点[167] - 王建清先生持有公司4,238,827,528股股份，占总股本的64.76%[176] - 保军先生持有公司45,000,000股股份，占总股本的0.69%[176] - 公司间接持有华亨能源50%的权益，贵州燃气持有另外50%的权益[177] - 元亨燃气与贵州天然气签订了为期一年的液化天然气供应协议，协议有效期至2023年12月31日[177] - 华亨能源与贵州天然气签订了为期11个月的液化天然气购买协议，协议有效期至2023年5月31日[178] - 华亨能源与贵州燃气仁怀公司签订了为期11个月的管道天然气购买协议，协议有效期至2023年5月31日[189] - 公司截至2024年3月31日的年度业绩详见综合损益及其他全面收入报表第58至59页[190] - 公司于2024年3月31日无可供分派予股东的储备[190] - 公司未在年内或年末订立任何股票挂钩协议[190] - 公司通过网站http://www.yuanhenggas.com与股东和投资者保持沟通，提供最新的业务运营、财务信息和企业管治资料[150] - 董事会主席王建清先生因健康原因未能亲自出席2023年股东周年大会，但通过电话参与[151][153] - 截至2024年3月31日，公司举行了一次股东周年大会，董事出席情况如下：王建清先生1/1，保军先生1/1，梁海明博士1/1，黄之强先生1/1，谢祺祥先生1/1，黄少雄先生0/0[154][155] 其他 - 公司秘书尹凯鸣先生已接受不少于15小时的年度专业培训，符合上市规则第3.29条的规定[150]