公司基本信息 - 公司业务涵盖电力系统等产品的设计、制造等，客户广泛，总部位于新泽西州李堡，在美国另有3个运营地点[21] - 公司有两个可报告和运营的业务板块：电气基础设施设备和关键电源解决方案[382] 上市合规情况 - 2024年4月18日，公司收到纳斯达克通知，因其未提交2023年年报不再符合持续上市规则；5月24日，因未提交2024年第一季度季报及年报仍不符合规则；公司需在6月17日前提交恢复合规计划，若计划被接受，可获最长至10月14日的宽限期恢复合规，公司已于6月17日提交计划[32] 股权与市值情况 - 截至2023年6月30日，公司非关联方持有的有投票权和无投票权普通股的总市值约为63,848美元[324] - 截至2024年7月25日，公司有10,917,038股普通股流通在外[325] - 公司2023年和2022年流通在外的普通股分别为9,930,022股和9,644,545股[335] - 董事会有权发行最多5000000股面值0.001美元的优先股[361] - 2011年长期激励计划已到期，截至2023年12月31日无可用股份；2021年长期激励计划最多可交付900000股加可重复使用的先前计划奖励增加部分，截至2023年12月31日有347500股可用于未来授予[362][363] - 2013年9月24日，公司完成126.5万股普通股包销公开发行，每股售价7美元，扣除费用后净收益约7900美元[381] - 截至2023年12月31日，新ATM招股说明书下有7.5万美元普通股可供发行[386] - 自2020年10月20日至2023年12月31日，公司通过ATM计划出售916,059股普通股，总收益约8904美元[411] - 2023年，公司通过ATM计划出售27,559股普通股，总收益约184美元[411] 业务发展战略与风险 - 公司拟通过内部投资产品开发和扩充人员来实现业务增长[22] - 公司业务成功取决于实现战略目标，包括资产和业务处置，处置可能面临困难和风险[27] - 公司收购目标业务需进行尽职调查，若调查不足可能导致减记、重组等费用，影响财务状况和股价[28] - 公司可能无法实现内部增长，若无法实现将影响经营业绩和业务扩张[31] - 公司受宏观经济因素影响，无法预测对营收和经营业绩的潜在影响[414] - 公司在2023年基本满负荷运营[414] 财务报表编制基础 - 公司财务报表编制符合美国公认会计原则，需进行估计和判断，估计与实际结果的重大差异会影响财务结果[23] 财务风险 - 公司可能会承担债务和负债，对无形资产等进行大额即时减记[25] 股权交易与票据情况 - 公司因股权交易收到本金总额7,500美元的卖方票据，年利率4.0%，2022年12月15日收到超6,200美元的最终付款[334] 递延所得税情况 - 2023年和2022年递延所得税资产净额分别为89美元和59美元，递延所得税负债净额分别为 - 89美元和 - 59美元[339] - 截至2023年12月31日，公司递延所得税资产全额估值备抵为12,378美元，较2022年增加1,013美元[354] - 公司有4,233美元的外国税收抵免结转，2024年12月开始到期，还有39美元的研发抵免将于2032年到期[339][354] - 2023年公司利用业务利息收入支持利息费用扣除，从以前年度结转中扣除利息费用231美元，截至2023年12月31日，IRC 163(j)可结转至未来期间的金额为2897美元[355] 收入情况 - 2023年和2022年公司收入分别为41,493美元和25,878美元，其中电气基础设施业务2023年和2022年收入分别为30,377美元和16,270美元，关键电源解决方案业务分别为11,116美元和9,608美元[344] - 2023年公司约42%和20%的销售额分别来自Enchanted Rock Electric, LLC和Sequel Electrical Supply, LLC；2022年约43%和10%的销售额分别来自Enchanted Rock Electric, LLC和Southern California Gas Company[360] - 2023年，两位客户分别占公司收入约42%和20%；2022年，两位客户分别占公司收入约43%和10%[403] - 2023年设备随时间确认收入24101美元，2022年约为8049美元；2023年和2022年产品销售时点确认收入分别为9614美元和10440美元[488] - 2023年和2022年分别确认与2022年末和2021年末递延收入相关的收入9046美元和2158美元[489] - 2022年1月1日递延收入余额为2423美元[489] 薪酬费用情况 - 2023年和2022年基于股票的薪酬费用分别约为1,471美元和1,002美元，2023年末还有413美元待确认[346] 亏损与税率情况 - 2023年和2022年税前亏损分别为1,898美元和5,412美元[348] - 2023年和2022年所得税费用均为0美元，有效税率分别为0.0%和(0.1)%[349] - 截至2023年12月31日，公司有联邦净经营亏损结转约18,228美元，可无限期结转，但一般只能抵消应税年度联邦应税收入的80%[353] - 2023年净亏损1898美元，较2022年的5419美元有所收窄[407] 折旧与摊销情况 - 2023年折旧和摊销总计721美元，2022年为466美元；2023年经营亏损为2654美元，2022年为5810美元[359] 资产与负债情况 - 截至2023年12月31日，合并总资产为33022美元，2022年为35388美元；2023年美国市场收入为41493美元，2022年为25878美元[360] - 截至2023年12月31日，公司现金为358.2万美元，较2022年的1029.6万美元减少[406] - 截至2023年12月31日，公司总资产为3302.2万美元，较2022年的3538.8万美元减少[406] - 截至2023年12月31日，公司总负债为1880.4万美元，较2022年的2023.6万美元减少[406] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为1421.8万美元，较2022年的1515.2万美元减少[406] - 截至2023年12月31日，公司有一家供应商占应付账款的18%；截至2022年12月31日，三家供应商占应付账款的38%[425] - 截至2023年和2022年12月31日，公司现金存款超出FDIC保险限额的余额分别为3,332美元和10,046美元[426] - 2023年末和2022年末库存分别为7579美元和8090美元，其中2023年原材料5316美元，在制品2263美元；2022年原材料2962美元，在制品5128美元[492] - 2023年末和2022年末固定资产净值分别为3899美元和1800美元，2023年机械、车辆和设备3220美元等，2022年机械、车辆和设备2308美元等[492] - 2023年末和2022年末应付账款和应计负债总额分别为12609美元和7239美元，2023年应付账款5396美元，应计负债7213美元；2022年应付账款5615美元，应计负债1624美元[492] 股票期权情况 - 2023年授予股票期权的加权平均公允价值为每股0.97美元，行使期权的内在价值收益为52美元，现金收入为50美元[365] 股票发行情况 - 2023年公司为咨询服务发行10000股普通股，公允价值为65美元；向CEO发行100000股普通股，向CFO发行250000股普通股[366][367] 法律诉讼情况 - 2023年公司就一起法律诉讼确认负债5000美元，同时确认保险应收款5000美元[370] 财报重述情况 - 2022 - 2023年，公司因预估工时与实际工时差异重述受影响期间收入[391] - 重述后，2022年应收账款净额从1113.9万美元调整为1001万美元，存货净额从874.8万美元调整为809万美元[393] - 公司对2022年及2023年部分季度财报进行重述调整[416] - 2022年12月31日财年，公司营收重述后为25,878美元，此前为27,000美元，调整额为 - 1,122美元[420] - 2022年12月31日财年，公司净亏损重述后为5,419美元，此前为3,638美元，调整额为 - 1,781美元[420] - 2022年3月31日，存货重述后为4,899美元，此前为6,687美元，调整额为 - 1,788美元[438] - 2022年3月31日，累计亏损重述后为 - 14,863美元，此前为 - 13,052美元，调整额为 - 1,811美元[438] - 应收账款净额从5,835美元调整为6,215美元，存货净额从8,457美元调整为8,385美元，总资产从30,695美元调整为31,003美元[440] - 收入从4,863美元调整为4,826美元，商品销售成本从4,800美元调整为6,056美元，毛利润从63美元调整为(1,229)美元[442] - 截至2023年3月31日，应收账款净额从7863美元调整为7701美元，存货净额从9589美元调整为8502美元[469] - 截至2023年3月31日，总资产从35857美元调整为34608美元，总负债从18673美元调整为18585美元[469] - 截至2023年6月30日，三个月营收从12130美元调整为12282美元，六个月营收从20638美元调整为21838美元[474] - 截至2023年6月30日，三个月基本和摊薄每股收益从 - 0.03美元调整为0.09美元，六个月从 - 0.02美元调整为0.16美元[474] - 截至2023年9月30日，三个月营收从12443美元调整为11453美元，九个月营收从33080美元调整为33291美元[474] - 截至2023年9月30日，三个月基本和摊薄每股收益维持0.10美元，九个月从0.08美元调整为0.26美元[474] - 2022年1月1日至3月31日，净亏损从740美元调整为2551美元，余额从18886美元调整为17075美元[474] - 2022年1月1日至6月30日，净亏损从3275美元调整为6378美元，余额从17010美元调整为13907美元[474] - 2022年1月1日至9月30日，净亏损从4586美元调整为6377美元，余额从15842美元调整为14051美元[474] - 截至2023年6月30日，经营活动净亏损从 - 197美元调整为1590美元，应收账款从5283美元调整为3774美元[476] - 某表中净亏损最初列报（未经审计）为3275美元，重述调整（未经审计）为3103美元，重述后（未经审计）为6378美元[477] - 某表中净收入最初列报（未经审计）为122美元，重述调整（未经审计）为620美元，重述后（未经审计）为742美元[478] - 某表中净收入最初列报（未经审计）为827美元，重述调整（未经审计）为1774美元，重述后（未经审计）为2601美元[479] - 某表中经营活动使用的净现金最初列报（未经审计）为1621美元，重述后（未经审计）仍为1621美元[477] 现金流情况 - 2023年经营活动使用的净现金为3895美元，2022年为5772美元[407] - 2023年投资活动使用的净现金为2496美元，2022年为提供4722美元[407] - 2023年融资活动使用的净现金为323美元，2022年为353美元[407] 税务审查情况 - 美国国税局和大多数州税务机关审查的纳税年度为2020年及以后[356] 会计准则采用情况 - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，采用修正追溯法，采用的累积影响未导致信用损失准备调整[427] - ASU 2023 - 03立即生效，对公司合并财务报表无重大影响[437] 其他财务指标 - 累计亏损为16,898美元，股东总权益为15,842美元，负债和股东权益总计为29,445美元[439] - 基本和摊薄每股收益分别为(0.26)美元、(0.13)美元、(0.39)美元、(0.34)美元、(0.32)美元、(0.65)美元[441]