财务数据关键指标变化 - 公司收入从2023年约36030万港元增加约370万港元或约1.0%至2024年约36400万港元，主要因设立及经营室内主题乐园收入增加2980万港元[31] - 研发开支从2023年约26260万港元减少约24770万港元至2024年约1490万港元[36] - 公司拥有人应占亏损从2023年约103360万港元减少约86290万港元或约83.5%至2024年约17070万港元[37] - 2024年3月31日，集团资产负债比率约为258.7%，2023年3月31日约为195.6%[40] - 公司毛利由2023年约1990万港元大幅增加约3550万港元或约178.4%至2024年约5540万港元，毛利率由约5.5%大幅增加至约15.2%[47] - 其他收入由2023年约1640万港元减少约1580万港元至2024年约60万港元[48] - 收购物业、厂房及设备的按金由2023年的6380万港元减少730万港元至2024年的5650万港元[52] - 2024年3月31日公司有203名雇员，2023年3月31日为301名[60] - 截至2024年3月31日止年度雇员酬金及实物利益及退休金计划供款约为7550万港元，2023年3月31日约为7250万港元[60] - 截至2024年3月31日止年度，集团亏损净额约1.70311亿港元，流动负债净额约11.23635亿港元，负债净额约10.45345亿港元[178] - 截至2024年3月31日，集团银行及其他借款总额、应付债券及担保票据金额约为9.51375亿港元，其中约8.87745亿港元已到期偿还或将在未来十二个月内到期偿还，现金及现金等价物仅约1168.5万港元[178] - 截至2024年3月31日止年度，已付或应付公司外聘核数师的审计和其他非审计服务相关费用分别约为280万港元及零[167] - 公司拖欠偿还若干应付债券约7.124亿港元、担保票据约2500万港元及其他借款约6641.1万港元，这些于2024年3月31日被计入流动负债一部分[187] 业务线数据关键指标变化 - 门票销售的游客人数从2023年的120万人次大幅减少41.7%至2024年的70万人次[32] - 开发Wonder Forest及中国上海市Joypolis在2024年和2023年投入均为7249.2万港元，开发和建立新Joypolis投入从2023年的5440万港元降至2024年的5000万港元[38] - 2023年手机游戏占中国游戏市场总收入70%以上，是主要增长动力[16] 业务发展模式 - 集团通过轻资产授权模式扩展华夏世嘉都市乐园品牌，以动漫IP及VR为重心开展多媒体动漫娱乐业务[7] - 集团打造VR电竞及VR O2O游戏模式，举办电竞大赛，推出自主研发VR电竞游戏“黄洋界保卫战”获行业权威奖项[9] 公司人员相关 - 庄向松先生于1996年7月至2008年3月期间为华益股东，持有其已发行股份50.0%的权益[62] - 王国镇先生65岁，2022年11月3日获委任为公司独立非执行董事[78] - 洪木明先生59岁，1990年8月至1994年11月在罗兵咸会计师事务所职级由会计师升至高级会计师，2008年12月至2022年11月为信达国际控股有限公司独立非执行董事兼审核委员会主席，2014年11月20日获委任为公司独立非执行董事[81] - 池田慎一郎先生65岁，2015年2月16日获委任为公司荣誉主席，在日本玩具采购以及动漫设计及制作行业拥有约29年经验[83] - 陆适达先生49岁，2012年6月21日加入公司，负责集团的会计及财务管理，在会计及财务方面拥有约23年经验[84] - 倪振良先生78岁，2014年11月20日获委任为公司独立非执行董事，自1988年起为中国作家协会会员等多个协会会员[89] - 詹正禮先生54歲，2012年7月1日加入公司，負責產品管理及控制[96] - 新昌集團於2020年1月20日被下令清盤，王先生曾在該公司任職[90] - 王先生於2019年11月至2020年4月任環亞獨立非執行董事，2020年4月起任執行董事及副總裁[90] - 公司执行董事有庄向松先生、刘茉香女士，熊浩先生于2023年8月30日退任[200] 公司政策相关 - 公司制定举报政策、反贪污政策及其他与高级管理层及员工沟通的相关政策以维持高标准企业管治[86] - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，截至2024年3月31日止年度董事均遵守规定准则[88] - 截至2024年3月31日止年度，公司遵守上市規則附錄14《企業管治守則》，但守則條文第C.2.1條除外[99] - 董事會制定股息政策，派付股息時考慮公司財務業績、股東權益等多項因素[100][107][108] 公司治理结构 - 董事會由六名董事組成，包括三名執行董事和三名獨立非執行董事[103] - 2024年3月31日，集團員工男女性別比率為47.83%:52.17%[109] - 截至2024年3月31日止年度，董事會檢討公司企業管治政策等多方面事項[112] - 董事會知悉編製真實公平財務報表的責任，財務報表按特定基準編製[113] - 截至2024年3月31日止年度，所有董事獲發指導材料並參加相關培訓[114] - 截至2024年3月31日止年度，董事会符合上市规则，至少有三名独立非执行董事，占董事会人数至少三分之一[116] - 公司主席及行政总裁由庄向松先生出任，董事认为其同时担任两角色符合集团最佳利益[117] - 获董事会委任填补临时空缺的董事任期至获委任后首届股东大会，增加席位的董事任期至下届股东周年大会[119] - 执行董事和独立非执行董事相关条款初始年期分别自上市日期和2014年11月20日起计三年，需接受重选[132] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一的人数）须轮值告退，每位董事至少每三年轮值告退并可膺选连任[133] - 截至2024年3月31日止年度，董事会举行了四十次会议，会前已按企业管治守则向董事寄发通知及文件[137] - 董事会成立四个委员会，包括审核、薪酬、提名及投资委员会[139] - 刘茉香女士及倪振良先生将轮值退任，符合资格并愿膺选连任[143] - 董事会每年最少举行四次会议，必要时召开额外会议[145] - 主席至少每年与非执行董事举行一次无执行董事出席的会议[146] - 定期董事会会议通知至少提前14天发出，相关文件至少提前三天发送[146] - 截至2024年3月31日，各会议举行次数分别为董事会40次、审核委员会2次、提名委员会1次、薪酬委员会1次、主席及独立非执行董事会议1次、股东周年大会1次[155] - 庄向松先生董事会会议出席率100%、提名委员会会议出席率100%、薪酬委员会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[155] - 刘茉香女士董事会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[155] - 熊浩先生董事会会议出席率约78.9%、股东周年大会出席率100%[155] - 截至2024年3月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议，此后每年至少举行一次[158] - 截至2024年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议，自该日期起每年至少召开一次会议[171] - 截至2024年3月31日止年度，审核委员会举行两次会议[174] - 截至2024年3月31日止年度，未举行投资委员会会议[166] - 审核委员会于2024年6月28日与外聘核数师举行会议，自该日期起每年将至少举行两次会议[163] - 公司于2014年11月20日成立提名委员会，由三名成员组成[159] - 公司于2014年11月20日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[161] - 公司于2014年11月20日成立投资委员会，由五位董事组成[165][175] 公司风险管理 - 审核委员会于2024年6月28日举行会议，专业顾问机构汇报截至2024年3月31日止年度的评核工作，董事会已检讨该年度集团内部监控制度的有效性[193] - 公司审核委员会负责风险管理工作的有效性管理，是风险管理治理架构顶层[189] - 截至报告日期，公司已构建完善风险管理体系，并将风险识别等纳入日常工作[191] - 董事会负责为集团维持充分有效的内部控制系统并审查其效率[192] - 审核委员会检讨并信纳集团处理会计及财务汇报功能的资源充足程度等[194] 公司其他信息 - 2022年2月28日4291万份购股权已授予合资格董事、雇员及一名顾问，截至2024年3月31日止年度4291万份购股权失效[60] - 公司于2024年3月31日并无重大或然负债，2023年3月31日也无[68] - 公司已编制涵盖自综合财务报表批准日期起12个月期间的预测，考虑成功驳回法定要求偿还书等假设[70] - 董事会审核委员会已审阅公司截至2024年3月31日止年度的经审核综合财务报表等事宜[73] - 公司秘书为陆适达先生，其亦为财务主管，是特许公认会计师公会资深会员及香港会计师公会资深会员[183] - 董事知悉保存适当会计记录及编制各财务期间财务报表的责任，财务报表须真实而公平反映集团财务状况等[186] - 公司授权代表为庄向松先生和陆适达先生，公司网址为www.animatechina.com[200]