财务表现 - 公司2024财年收益同比增长27.9%至125,647,000港元，主要由于手表分销收益增加[22] - 2024财年亏损减少28.9%至195,842,000港元，主要由于投资物业公平值变动及物业、厂房及设备减值亏损减少[23] - 2024财年每股亏损为3.26港仙，较上一财年的4.54港仙有所减少[23] - 2024财年收益为1.256亿港元，较上一财年的9820万港元增加27.9%[52] - 2024财年毛损率为15.1%，较上一财年的21.1%有所改善[53] - 年内亏损为1.958亿港元，较上一财年的2.756亿港元减少28.9%[45] - 截至2024年3月31日，公司年度亏损约为1.958亿港元，流动负债净额约为1.848亿港元[187] 市场表现 - 香港市场收益同比增长96.4%至93,300,000港元，占公司总收益的74.3%[41] - 中国内地及澳门市场收益减少56.4%至13,400,000港元，占总收益的10.7%[42] - 其他地区收益为570万港元，较上一财年的1060万港元减少45.7%[43] - 中国内地物业投资收益为1310万港元，较上一财年的940万港元增加39.4%[44] 公司运营 - 公司拥有57家零售点和专卖店，较2023年的61家有所减少[32] - 公司旗下品牌通过举办World Brand Piazza等活动提升品牌知名度[36][37] - 公司预计2024年余下时间仍将充满挑战，但将继续探索新机遇[28] - 存货周转期由547天下降至112天，存货减少75.0%至4450万港元[57] - 公司流动负债净值为184,800,000港元，较去年同期的流动资产净值14,300,000港元大幅增加[66] - 公司资产净值从去年的241,400,000港元降至32,800,000港元[66] - 公司已发行股份总数为6,043,950,000股，2024财年无变动[67] - 公司员工人数为115名，与去年持平[72] - 公司已采纳购股计划以鼓励或奖励员工[72] 财务状况 - 2024财年现金及银行结存为2910万港元，较上一财年的6550万港元减少[59] - 资产负债比率为871.3%，未偿还贷款及借贷为2.423亿港元[59] - 投资物业的公平值为人民币351,000,000元（约380,400,000港元），部分应收款项及银行存款已抵押[69] - 公司附属公司全部股权已抵押，作为未偿还贷款及借贷的抵押品，金额为人民币174,700,000元（约189,300,000港元）[69] - 公司无重大资本承担，2023年同期为600,000港元[70] - 公司无重大或然负债[71] 董事会及管理层 - 康仕敲先生于2023年7月12日获委任为公司独立非执行董事，并担任审核委员会主席，拥有超过25年的审计、企业融资、投资及企业投资者关系经验[82] - 康仕敲先生曾在罗兵咸永道会计师事务所工作约10年，并于2005年11月升任高级经理，后在多家上市公司担任高级管理层职位[83] - 康仕敲先生目前担任恒发光学控股有限公司（股份代号：1134）的独立非执行董事，并曾在多家上市公司担任独立非执行董事[84] - 杨洋先生自2016年6月1日起担任公司执行副总裁，负责新业务发展及并购事宜，拥有丰富的建筑及管理经验[87] - 郑佩璜先生自2003年7月起担任先施钟表股份有限公司总经理，负责整体营运管理及行政事宜，拥有超过30年的奢侈品及手表行业经验[88] - 刘玉珊女士自2023年11月起担任Sincere Brand Management Limited行政总裁，负责业务发展、销售策略、采购及售后服务的营运管理[89] - 公司董事会由六名成员组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[109] - 公司已设立机制确保董事会可获得独立意见，包括法律顾问和核数师的外部独立专业意见[110] - 年内董事会举行了三次定期会议和五次额外会议，以处理集团财务、业务运营及内部监控等重大事宜[112] - 公司董事会成员出席情况：张小亮先生（主席兼行政总裁）出席8/8次董事会会议和2/2次股东大会[113] - 公司秘书协助主席确立会议议程，会议记录初稿向全体董事传阅并批准[114] - 公司主席与行政总裁由同一人担任，董事会认为此举符合股东最佳利益[118] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，年内已向董事提供相关法律、监管及企业管治的最新资料[120] - 公司存置的培训记录显示，部分董事在截至2024年3月31日止年度接受了培训[121] 委员会运作 - 审核委员会在截至2024年3月31日的年度内举行了四次会议[124] - 审核委员会成员康仕龙先生出席了3/3次会议，宗洁先生出席了3/4次会议，俞振新先生和影整教先生均出席了4/4次会议[125] - 审核委员会检阅了截至2023年3月31日止年度的未经审核及经审核年度财务报表，并提出了推荐意见[137][138] - 薪酬委员会在截至2024年3月31日的年度内举行了一次会议并通过书面决议案[156] - 薪酬委员会成员俞摄新先生和宗浩先生均出席了1/1次会议[157] - 提名委员会在截至2024年3月31日的年度内举行了一次会议并通过书面决议案[164] - 提名委员会成员宗浩先生和俞援新先生均出席了1/1次会议[165] - 提名委员会提名了两名独立非执行董事以供董事会委任[170] - 提名委员会检阅了董事会架构、人数及组成，并评估了独立非执行董事的独立性[167][169] - 提名委员会将适时检讨提名政策以确保其有效性[174] - 投资委员会在2024年度审查并评估了价值不超过5000万港元的投资项目[180] 企业管治 - 公司致力于培养健全的企业文化，以客户为中心，提供卓越的产品及服务，并注重员工发展及社会责任[93] - 公司董事会持续审查企业文化、使命、价值观及策略方针，确保与员工参与度、培训计划、合法合规及员工福利等方面相协调[95] - 公司董事会负责领导及控制集团业务，授权执行董事及高级管理人员在行政总裁领导下负责日常管理工作[97] - 公司在2023年5月9日至11日期间未能遵守上市规则第3.10(1)条，即董事会至少有三名独立非执行董事的规定[104] - 公司董事会计划在2024年12月31日前委任至少一名女性成员，以推动董事会多元化[176] - 截至2024年3月31日，公司员工性别比例为43%男性和57%女性，显示员工队伍在性别上具有多样性[177] 审计与持续经营 - 公司支付给核数师的费用为145万港元用于审计服务，10万港元用于非审计服务[182] - 公司面临与Franck Muller品牌相关的仲裁，涉及约6.194亿港元的损害赔偿和约6533万港元的寄售存货[188] - 公司董事基于未来18个月的现金流预测，认为公司将有足够的营运资金维持持续经营[189] - 公司持续经营能力取决于能否成功实施综合财务报表附注3(c)中详述的计划和措施[190] - 公司能否通过销售Franck Muller时计及手表配件产生预期收益，并继续执行独家分销协议[191] - 公司能否从其他资金来源获得充足的财务支持[192] - 公司未能提供足够的审计证据以支持持续经营基准的适当性，可能对2024年3月31日的综合净资产、年度综合亏损及其他全面开支和现金流量产生重大影响[195] - 公司可能无法持续经营，需调整资产账面值至可收回金额，并计提可能产生的进一步负债拨备[196] - 董事会已采取措施改善集团的流动性和财务状况，并制定了应对不发表意见的行动计划[199][200] - 公司正在与外部各方持续磋商和沟通，以获取核数师要求的审计证据[199] - 董事会对核数师的不发表意见提供了回应，并解释了管理层已采取或将采取的措施[197] - 公司综合财务报表的有效性取决于董事实行的措施及假设仲裁的最终裁决将有利于公司[198]