公司业务 - 公司主要提供建造工程服務，包括道路及渠務工程、地盤平整工程和建築工程，业务性质年内无重大改变[8][23] - 集团业务属非经常性，须承受竞争性投标程序有关风险[113] 员工情况 - 截至2024年3月31日，集团有412名雇员，较2023年3月31日的356名增加[11] - 截至2024年3月31日止年度员工成本总额约为2.144亿港元，2023年约为1.805亿港元[11] - 邝炳文为独立非执行董事，有逾27年会计及行政经验[16] - 罗广信为商务总监，在香港土木工程投标及商务管理方面有逾30年经验[18] - 吴恺盈为公司秘书，有逾15年审计、会计及财务报告工作经验[30][32] - 2024年高级管理层薪酬方面，100.0001 - 150万港元有1人，150.0001 - 200万港元有1人，200.0001 - 250万港元有1人[97] - 徐继光负责集团业务全面策略管理及发展，徐子扬和徐慧扬负责监督集团营运、业务发展等[153][155][164] - 徐继光于土木工程领域有逾40年经验，徐子扬有逾17年经验，徐慧扬在香港建造业行政及财务管理方面有逾十年经验[153][155][164] - 徐子扬、徐慧扬分别于2007年10月、2013年5月首次加入集团[155][164] - 李殷杰于2020年9月21日获委任为独立非执行董事，为薪酬委员会主席等[167] 股息政策与分配 - 董事会不建议就截至2024年3月31日止年度派付任何末期股息，2023年亦无[10] - 公司于2020年9月21日采纳一般股息政策，派息考虑集团财务表现、股东权益等多因素[24][25] - 董事会不建议就截至2024年3月31日止年度派付任何末期股息（2023年：无）[37] - 董事会不建议就截至2024年3月31日止年度派付任何末期股息[71] - 2024年3月31日，公司可供分派储备约为7400万港元，与2023年持平[80] 财务数据 - 截至2024年3月31日止年度，集团总收益约1,366.9百万港元，较上一年度增加约42.9% [56] - 截至2024年3月31日止年度，集团毛利约81.1百万港元，较上一年度增加约13.3% [56] - 截至2024年3月31日止年度，集团毛利率约5.9%，较上一年度下降约1.6个百分点 [56] - 截至2024年3月31日止年度，集团纯利约26.1百万港元，较上一年度减少约20.4% [56] - 集团收益由2023年约9.565亿港元增加约4.104亿港元或42.9%至2024年约13.669亿港元[88] - 直接成本由2023年约8.849亿港元增加约4.01亿港元或45.3%至2024年约12.859亿港元[89] - 毛利从2023年约7160万港元增加约950万港元或13.3%至2024年约8110万港元，毛利率下降约1.6个百分点至2024年约5.9%[102] - 其他收入、其他收益及亏损从2023年收益约770万港元减少约1910万港元至2024年亏损约1140万港元[104] - 行政及其他经营开支从2023年约3920万港元减少约450万港元或11.5%至2024年约3470万港元[105] - 所得税开支从2023年约560万港元增加至2024年约760万港元[106] - 年内溢利从2023年3月31日止年度约3280万港元减少约670万港元或20.4%，至2024年3月31日止年度约2610万港元，2024年及2023年纯利率分别约为1.9%及3.4%[114] - 2024年3月31日，集团拥有流动资产净值约2.978亿港元（2023年3月31日：约2.641亿港元）以及银行结余及现金约1.314亿港元（2023年3月31日：约1.601亿港元）[116] - 2024年3月31日公司拥有人应占集团权益总额约为3.15亿港元，2023年3月31日约为2.887亿港元[139] - 2024年3月31日集团债务总额约为1960万港元，2023年3月31日约为2800万港元[139] - 2024年3月31日集团并无任何重大或然负债，2023年3月31日亦无[141] - 2024年3月31日集团并无任何抵押予银行的银行存款，2023年3月31日约为340万港元[142] - 截至2024年3月31日非上市投资基金公平值约为1370万港元，2023年3月31日约为2780万港元[142] - 截至2024年3月31日，租赁负债约400万港元，以账面价值约470万港元的汽车作抵押，2023年3月31日分别约为380万港元和580万港元[157] - 截至2024年3月31日，集团就收购物业、厂房及设备的已签约但未拨备的资本承担约为330万港元，2023年3月31日约为280万港元[159] - 2024年3月31日，集团资产负债比率约为6.2%，2023年3月31日约为9.7%[162] - 截至2024年3月31日止年度，集团投资约160万港元收购物业、厂房及设备（2023年3月31日：约400万港元），添置使用权资产项下汽车约520万港元（2023年3月31日：约300万港元）[179] 客户与供应商 - 截至2024年3月31日止年度，集团最大客户占总营业额约39.0%（2023年：约35.9%），五大客户合共占约88.2%（2023年：约78.4%）[81] - 截至2024年3月31日止年度，集团最大供应商占年度总直接成本约7.0%（2023年：约2.1%），五大供应商占约18.1%（2023年：约9.2%）[81] - 截至2024年3月31日止年度，集团最大分包商占年度总直接成本约5.1%（2023年：约6.8%），五大分包商占约18.6%（2023年：约18.9%）[81] 项目情况 - 2024年3月31日，集团手头有27个建筑项目，总未完成合约价值约13.43亿港元；2023年3月31日，有31个项目，总未完成合约价值约16.57亿港元[86] - 公司位于古洞北、翠屏河及观塘的三个土木工程项目资金成本已全數動用[184] 购股与股份奖励计划 - 公司购股计划于2020年9月21日获有条件采纳，承授人12个月内行使购股发行股份不得超已发行股本1% [51][52] - 购股计划授权上限为批准当日全部已发行股份的10%，可经股东批准重新厘定，但发行股份总数不得超批准重新厘定上限当日已发行股份的10%[58] - 截至最近一次授出日期止12个月内，向每名合资格人士授出购股期权行使时发行股份数不得超已发行股份的1%，向独立非执行董事等特定人员授出购股期权行使时发行股份数超已发行股份0.1%且价值超500万港元，须获独立股东批准[60] - 截至2024年3月31日止年度，无购股期权获授出、行使、注销、届满或失效，购股计划项下无未行使购股期权[61] - 授出购股期权建议须7日内接纳，承授人每份支付1港元，购股期权行使期不超授出日起10年[60] - 股份奖励计划于2021年11月22日开始，有效期10年，或由董事会提早终止[62] - 董事会根据股份奖励计划奖励的股份面值不得超不时已发行股份的10%，可授出股份最高数目不得超不时已发行股份的1%[64] - 2023年4月1日及2024年3月31日，股份奖励计划授权可授出奖励总数均为1.5144亿股，2024年3月31日无根据该计划可发行股份，2023年3月31日占已发行股份约9.5%[64] - 截至2024年3月31日，股份奖励计划剩余年期约为7年[65] - 截至2024年3月31日止年度，股份奖励计划修订为仅由受托人在联交所购买现有股份履行奖励[65] - 截至2024年3月31日止年度，股份奖励计划下奖励股份总数变动：年初308万股，报告期内归属88.2万股、失效/注销25.2万股，年末194.6万股[67] - 截至2024年3月31日止年度，股份奖励计划授出8560000股，归属5360000股，失效/注销120000股，未归属3080000股[68] - 截至2024年3月31日止年度，奖励股份授出前收市价为0.242港元，公平值总额约2106000港元[69] 股东与股权 - 2024年3月31日，徐继光先生通过受控制法团权益持有12亿股公司股份，股权百分比为75%[109] - New Brilliance和黄婥玫女士分别以实益拥有人和配偶权益身份持有12亿股，股权百分比均为75%[122] - 自上市日期起至年报刊发前最后实际可行日期，公司至少25%的已发行股本由公众持有[144] 重大事项与交易 - 报告期后，董事会不知悉需披露的重大事项[9] - 公司将在2024年9月3日至9月6日暂停办理股东登记手续，股份过户文件需在9月2日下午4时30分前交回[39] - 集团截至2024年3月31日止年度慈善捐赠约30,000港元（2023年3月31日：约5,000港元）[48] - 2024年5月3日，时创建设工程有限公司与确誉有限公司订立买卖协议，收购荃湾物业，代价为611万港元[121] - 截至2024年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[125] - 截至2024年3月31日止年度，董事或控股股东及其联系人无在与集团业务构成竞争业务中拥有权益[126] - 徐继光先生及New Brilliance于2020年9月21日与公司订立不竞争契据，避免与集团业务竞争[127] - 徐慧扬女士及李殷杰先生将在应届股东周年大会上退任，且均符合资格并愿意膺选连任[90] 公司治理与合规 - 核数师为国卫会计师事务所有限公司[31] - 全体董事有权因诉讼辩护产生的亏损或负债从公司资产中获得弥偿[91] - 公司无董事与公司及附属公司订立一年内需赔偿（法定赔偿除外）才能终止的服务合约[92] - 截至2024年3月31日止年度，公司无订立或拥有有关整体或主要业务的管理及行政合约[101] - 公司2024年3月31日止年度综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，将提呈续聘[146] - 截至2024年3月31日集团并无重大违反或未遵守适用法律法规[147] - 董事会负责集团环境、社会及管治策略、报告、风险管理及内部监控系统[148] - 公司已採納上市規則附錄C1所載企業管治守則，截至2024年3月31日止年度及直至年报日期止已全面遵守[176] - 公司已採納上市規則附錄C3所載的標準守則作為董事進行證券交易的行為守則，截至2024年3月31日止年度及直至年报日期止，全体董事已全面遵守且无不合规事件[189] - 公司为董事及集团高级管理层购买责任保险，提供法律责任保障[192] - 年报日期，董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事比例高于上市规则规定[194] - 公司已接获各独立非执行董事的年度独立性确认书，认为全体独立非执行董事均具独立性[145] 资金与风险管理 - 集团营运及投资主要由业务营运产生现金提供资金[116] - 董事将遵循审慎政策管理集团现金，维持强劲稳健流动资金以把握未来增长机会[160] - 集团大部分货币资产及负债以港元计值，无重大外汇风险，暂无外币对冲政策，董事会将适时审阅并必要时应用对冲[161] 资产购置与资金动用 - 公司已购置两台混凝土泵车、两台移动式起重机、两台挖掘机及两台吊车，资金成本已全數動用[184][196] - 公司已招聘一名高级项目经理、两名工地主管等项目管理团队成员，人力资金成本已全數動用[197][198][199] 公司运营风险 - 集团面临价格估计偏差、人员伤害索赔、依赖主要管理人员、部分责任无保险保障等风险[182] 公司上市情况 - 公司股份于2020年10月20日在联交所主板上市，此后集团资本架构无变动[115] 公司关系情况 - 集团与客户、供应商、分包商及雇员截至2024年3月31日止年度无重大分歧[173]