财务数据关键指标变化 - 2023年经调整EBITDA为溢利606万港元，2022年为744.7万港元[5] - 2022年末未偿还借贷7229.7万港元董事贷款，2023年末重新分类为应付董事款项[10] - 2023年末流动资产净值为2978.5万港元，2022年为103.4万港元；净资产为10.63099亿港元，2022年为30.21523亿港元；资产总值为14.96606亿港元，2022年为44.15959亿港元[11] - 2023年12月31日集团雇员约20名（2022年：30名），总员工成本705.5万港元（2022年：828万港元）[76] - 2023年就董事何鑑雄之貸款產生利息支出843,000港元[163] - 公司附屬公司獲得香港辦公室使用權產生授權費1,793,000港元（2022年：458,000港元），2023年12月31日應付關連公司款項1,438,000港元（2022年：458,000港元）[166] - 2023年12月31日，集團約有20名員工，員工成本總額累計約為7,100,000港元[168] 股权与股份相关 - 2020年4月27日完成新股发行，按每股0.15港元发行1.08亿股新股份[14] - 叶家礼持有117,600,000股普通股，占公司股本15.30%[124] - 何鉴雄透过受控法团持有110,600,000股，行使购股权持有7,000,000股，共持有117,600,000股，占公司股本15.30%[150] - 何伯雄被视为易致富有限公司（持有87,120,000股）33 1/3%权益及High Rank Enterprises Limited（持有12,680,000股）约31.6%权益的股份拥有人[140] - 何湛雄透過Morgan Estate Assets Limited持有5,800,000股股份，透過易致富有限公司持有87,120,000股股份[172] - 截至2023年12月31日，Morcambe Corporation持有1080万股股份，由何鑑雄实益拥有[185] - 截至2023年12月31日，易致富有限公司持有8712万股股份，何鑑雄持有该公司33 1/3%权益[185] - 截至2023年12月31日，High Rank Enterprises Limited持有1268万股股份，何鑑雄持有该公司约31.6%权益[185] 股息政策 - 董事会不建议派发2023年末期股息[16] - 公司主要从事物业发展、投资及管理业务，董事决定在重建项目完成并赚取稳定经常性收入前，采取不分派股息政策[80] 物业项目相关 - 重建项目拟开发为22层多功能甲级商业综合楼，总面积约23.4万平方米[19] 法律诉讼相关 - 2023年6月，广东高院裁定撤销广州中院清算驳回裁定并指令审理[28] - 广州中院委任广东金圳律师事务所为广州正大清算组[29] - 广州正大要求向越秀国资索赔利息损失4100万元[32] - 香港正大预期诉讼或持续三至五年[37] - 广州正大相关资产主要为两幅有待重建的土地及约190个住宅单位，法定业权无变动，法律诉讼预计持续数年[54] - 2021年5月广州中院裁定驳回越房私企清算申请，2022年1月上诉在广东省高院聆讯，2023年5月作出裁决[56][57] - 广州正大1993年成立，2006年改制，香港正大和越房国企股权比例分别为100%及0%[67] - 2023年5月广州正大从集团取消确认后，截至2023年12月31日集团无新诉讼或未决诉讼[74] 公司会议与安排 - 公司应届股东周年大会拟于2024年9月举行[44] - 执行董事何鑑雄及独立非执行董事黄鉅輝将在公司应届股东周年大会上轮值退任，彼等合资格并愿意接受重选连任[84] - 拟于公司即将举行之股东周年大会上重选之董事概无与公司订立需作补偿（法定补偿除外）方可于一年内终止之服务合约[85] - 截至2023年12月31日止年度，董事会召开4次定期及2次临时会议[160] - 每届股东周年大会，当时在任董事的三分之一（或非3倍数时为最接近但不多于三分之一人数）须轮值退任，主席及/或董事总经理在任期内毋须轮值退任或计入退任人数[191] 审计相关 - 公司核数师对2023年12月31日止年度综合财务报表出具保留审核意见，为1997年上市以来首份[71] - 安永会计师事务所在公司应届股东周年大会上退任[130] 市场情况与策略 - 全国房地产市场在巩固期，预计需几年从熊市反弹，董事会将关注市场动向调整物业组合及重建时间表[75] - 香港息口处于历史高位，转口贸易及内需市场下滑，房地产市场处于巩固期，预期美联储年底或明年初减息后本地经济下行情况将改善[104] 合约与计划相关 - 本年度内并无订立或已订立任何涉及集团全部或大部份业务之管理及行政合约[87] - 购股权计划于2012年12月19日采纳，有效期十年，已于2022年12月18日到期，本年度内无购股权获行使[116][117] - 公司营运一个购股计划，购股之行使价须就供股或发行红股或公司股本其他类似变动作调整[116][118] - 集团作为出租人时，在租赁开始时（或发生租赁变更时）将各租赁分类为经营租赁或融资租赁[120] - 集团确认对并非按公允价值计入损益的所有债务工具预期信用损失的拨备[122] - 对于不包含重大融资组成部分的贸易应收款项或应用不调整重大融资组成部分影响的实际权宜方法，集团应用简化方法计算预期信用损失[123] 公司治理相关 - 董事会由5名董事组成，包括1名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事，全体任职超10年[157][158] - 董事性别比例为男性20%、女性80%；年龄组别有20%为51 - 66岁、40%为66岁以上[135] - 公司已采纳上市规则附录十证券守则，董事在回顾年度内遵守规定[132] - 公司作为中国大陆地产发展商等，须遵守环保法律法规，回顾年度内已遵守相关法规[146] - 董事何鑑雄持有超霸控股有限公司及中華置業地產控股無投票權遞延股份各91股，佔相聯法團已發行股本百分比均為30.13%[161] - 审核委员会成员譚剛、何鑑雄、黃鉅輝、黃妙婷出席會議情況均為1/1[176] - 薪酬委員會包括三名獨立非執行董事譚剛、黃妙婷、黃鉅輝及執行董事何鑑雄[175] - 提名委員會職權範圍於2012年採納，已在公司網站公佈[177] - 审核委员会成员为三名独立非执行董事黄妙婷（主席）、黄钜辉、谭刚及一名非执行董事杨国瑞[192] - 审核委员会成员黄妙婷、黄钜辉、谭刚、杨国瑞出席会议情况均为3/3[193] - 提名委员会包括三名独立非执行董事黄钜辉（主席）、谭刚、黄妙婷及一名执行董事何鑑雄[196] - 提名委员会成员黄钜辉、何鑑雄、谭刚、黄妙婷出席会议情况均为1/1[197] 税务相关 - 土地增值税按土地增值的30%至60%累进税率征收[152] 公众持股量 - 報告日期公司保持上市規則所規定之公眾持股量[181] 收购事项 - 2023年6月30日起有重大收购事项，详情披露于2022年年报[73] - 收購事項剩餘部份完成日期由2023年6月30日延長至2024年6月30日，後又延長至2026年6月30日[163]