财务表现 - 公司截至2024年3月31日的年度净亏损为24,200,000港元，较去年的62,500,000港元减少约61.3%[30] - 公司综合负债净额为79,800,000港元，较2023年的67,500,000港元增加约12,300,000港元[31] - 公司2024年全年无收益，主要由于COVID-19影响及柬埔寨赌场暂时关闭[30] - 公司资产总值为90,400,000港元，负债净额为79,800,000港元，资产负债比率约为188.3%[33][34] - 公司持有现金及现金等价物约3,900,000港元，较去年略有增加[34] - 公司预计新贵宾赌桌将改善财务表现及财务状况[24] - 公司预计贵宾厅业务将在2024年下半年产生收入，并加强财务表现[40] - 公司截至2024年3月31日止年度未建议派付股息[161] - 公司可供分派予股东的储备为零（2024年3月31日）[195] 业务恢复与扩展 - 公司已与LongBay Entertainment签订为期三年的赌场协议，计划在2024年7月初恢复贵宾厅业务[23][24] - 公司计划在七星海赌场开设650平方米的贵宾厅，配备7张赌桌，预计将产生稳定收益[24] - 公司正在积极筹备恢复娱乐场博彩业务，目标在2024年7月初重新开业[24] - 公司将继续专注于核心博彩业务，并积极发掘东南亚国家的娱乐机会[26] - 公司终止赌枱业务权利协议，并于2024年5月签订新贵宾厅租赁协议，预计7月初开业[37][39] - 新贵宾厅协议租金为每月35,000美元，公司有权获得全部赌场彩金并承担全部亏损[39] - 公司全资附属公司Wisdom Ocean与LongBay Entertainment Co., Ltd.签订七星海贵宾厅的租赁及经营协议，协议期限为三年[172] 经济与市场预测 - 公司预计柬埔寨2024年和2025年的经济增速分别为5.8%和6%，主要受旅游业复苏和工业出口推动[25] - 柬埔寨2023年国际游客数量达543万人次，同比增长139%[36] - 柬埔寨政府预计2025年国际游客数量将达700万人次，超过疫情前水平[43] - 亚洲开发银行预测柬埔寨2024年经济增长率为5.8%，2025年为6.0%[43] 企业管治与董事会 - 公司董事会主席吴先生兼任行政总裁职务，董事会认为此举有利于公司业务策略的规划和落实[52] - 公司董事会主席吴先生因公未能出席2023年9月29日的股东周年大会，由执行董事吴慧仪女士主持[53] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的证券交易标准守则，并确认全体董事在2024年3月31日止年度内遵守该守则[55][56] - 公司董事会成员多元化政策包括性别、年龄、文化及教育背景、种族、专业经验、技能、知识及服务任期等因素[58] - 公司提名委员会根据提名政策和董事会成员多元化政策，识别并评估董事候选人，最终由董事会决定委任[67][68] - 公司董事会由四名成员组成，包括一名执行董事和三名独立非执行董事[70] - 董事会成员中，独立非执行董事占比超过三分之一，其中一名具备适当会计专业资格或相关财务管理专长[75] - 杨佩娴女士及施念慈女士担任独立非执行董事超过9年，且符合上市规则关于独立性的所有规定[76] - 公司已收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条发出的年度独立性确认书[78] - 截至2024年3月31日，公司举行了四次董事会会议及两次股东大会，各董事会成员的出席情况如下[80] - 执行董事吴文新先生（主席兼行政总裁）缺席所有会议[82] - 独立非执行董事杨佩娴女士出席所有会议[83] - 独立非执行董事施念慈女士缺席一次股东大会[83] - 公司已就委任董事设立正式、深思熟虑及透明的程序，提名委员会负责考虑董事候选人的合适性[86] - 全体董事均已与公司订立无特定任期的委聘书，任期至轮席退任或退任止[87] - 公司董事会在2024年3月31日及报告日期前共举行了三次审核委员会会议，所有独立非执行董事均出席了全部会议[100][102] - 审核委员会在2024年度审阅了经审计的综合财务报表草案、2024年全年业绩公告草案以及2023年中期业绩公告草案，并向董事会提出了相关建议[105] - 合规委员会在2024年度共举行了一次会议，所有成员均出席了会议[110][112] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事组成，杨佩娴女士担任主席[116] - 公司董事在2024年度均参加了环境、社会及管治事宜的培训会[95] - 审核委员会在2024年度检讨了公司财务监控、风险管理和内部监控系统的效用[106] - 合规委员会在2024年度检讨了公司遵守企业管治守则的情况及企业管治报告的披露情况[114] - 公司董事在2024年度均参加了有关董事职责、企业管治及其他相关事项的持续专业培训及讲座[96] - 审核委员会在2024年度与核数师讨论了审计及报告责任的性质及范围[105] - 合规委员会在2024年度编制并向董事会递交了有关公司整体合规表现及企业管治常规的总结报告[115] - 薪酬委员会在截至2024年3月31日的年度内共举行一次会议，所有独立非执行董事均出席了会议[118][120] - 薪酬委员会的主要职责包括检讨董事服务合约条款、批准执行董事及高级管理人员的薪酬待遇，并结合公司表现和个人表现厘定管理层薪酬方案[124][125][126] - 公司已采纳董事薪酬政策，旨在提供公平的薪酬市场水平，以挽留和激励高质量董事及高级管理层[127] - 提名委员会在截至2024年3月31日的年度内共举行一次会议，所有独立非执行董事均出席了会议[130][136] - 提名委员会的主要职责包括检讨董事会架构、人数及多元化，并就董事候选人的挑选和委任或重选董事作出推荐建议[129][132] - 公司向董事及高级管理人员支付的薪酬详情载于2024年综合财务报表附注12及13[133] - 公司支付给开元信德会计师事务所有限公司的审计服务费用为750,000港元，未支付非审计服务费用[138] - 公司通过内部和外部因素识别业务风险，并采用风险留置、降低、避免、共担及分散、转介等策略进行风险管理[139][140][141][142][143] - 公司已制定举报政策和反腐败政策，确保员工和第三方可以匿名举报不当行为，并对任何形式的贪污采取零容忍态度[147][148] - 公司秘书文润华先生在回顾年度内参加了不少于15小时的专业培训，以更新和发展其技能及知识[149] - 公司将于2024年9月30日举行股东周年大会[162] - 公司将于2024年9月25日至9月30日暂停办理股份过户登记手续[163] - 公司已采纳股息政策，但无预定派息率[164][165] - 公司过去五个财政年度的业绩及资产与负债概要载于报告第110页[166] - 公司业务回顾载于报告第5至8页的管理层讨论及分析[167] - 公司于回顾年度未发现任何重大法律及法规违规情况[168] - 公司积极管理员工关系，提供内部培训及发展机会[169] - 公司与客户及供应商维持良好关系，持续探索提升服务[171] - 公司与吴先生订立抵销安排，抵销金额为30,684,000港元，剩余应收款项将于2025年6月30日偿还[173] - 2012年购股权计划项下568,868份购股权已失效，截至2024年3月31日，尚有3,269,086份未行使购股权[175] - 公司董事吴文新先生持有的购股权中，610,000份购股权的行使价为2.80港元，有效期至2027年11月30日[180] - 公司董事吴慧仪女士持有的购股权中，610,000份购股权的行使价为2.80港元，有效期至2027年11月30日[182] - 公司董事杨佩娴女士持有的购股权中，61,000份购股权的行使价为2.00港元，有效期至2028年12月16日[183] - 公司董事李志辉先生持有的购股权中，61,000份购股权的行使价为2.00港元，有效期至2028年12月16日[185] - 公司董事施念慈女士持有的购股权中，61,000份购股权的行使价为2.00港元，有效期至2028年12月16日[186] - 公司服务提供商持有的购股权中，800,000份购股权的行使价为2.00港元，有效期至2028年12月16日[188] - 公司购股权计划总数为3,839,000份，其中569,000份已失效，3,270,000份尚未行使[189] - 吴文新先生、施念慈女士及袁陞瑋先生将于应届股东周年大会上退任[198] - 吴文新先生自2012年9月12日起担任公司主席兼行政总裁[200] 环境、社会及管治 - 公司已安装节能灯以减少能耗，并持续监控废弃物及纸张使用情况，例如纸张循环使用及双面打印[45] - 公司将于2024年3月31日止年度年报发布时，同时发布独立的环境、社会及管治报告[46] - 公司提供内部培训、出席讲座津贴，并鼓励员工在会议上交换意见，以提升员工的知识和技能[48] - 公司未为董事投保法律诉讼保险，但管理层认为董事面临实际诉讼的可能性较低[51]