财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日集团资产总值为11.48亿港元，2023年为13.58亿港元[35] - 截至2024年3月31日集团流动资产为5.72亿港元，2023年为6.98亿港元[35] - 截至2024年3月31日集团流动资产约为流动负债的2.09倍，2023年为3.01倍[35] - 截至2024年3月31日本公司拥有人应占权益为8.61亿港元，2023年为10.36亿港元[35] - 截至2024年3月31日止年度，集团综合收益为1.04亿港元，2023年为8800万港元[36] - 集团录得毛亏2700万港元，2023年为毛利300万港元；毛亏率为26.2%，2023年为毛利率2.9%[36] - 年内，集团亏损1.76亿港元，2023年为1.92亿港元；公司拥有人应占亏损为1.74亿港元，2023年为1.89亿港元[37] - 截至2024年3月31日止年度，每股基本亏损为46.3港仙，2023年为50.4港仙[39] - 2024年3月31日，集团银行存款及现金为1.01亿港元，占集团资产总值的8.8%；2023年为1.67亿港元，占比12.3%[43] - 2024年3月31日，集团债务总额占资产总值比率为24.1%，2023年为23.0%[78] - 2024年3月31日，集团净资产负债比率为20.3%，2023年为14.0%；债务净额为1.75亿港元，2023年为1.45亿港元[78] - 2024年3月31日，集团银行借款总额为2.76亿港元，2023年为3.13亿港元[79] - 2024年3月31日，集团流动资产为5.72亿港元，2023年为6.98亿港元；流动负债为2.74亿港元，2023年为2.32亿港元；流动比率下降至2.09，2023年为3.01[80] - 2024年3月31日，集团雇员总人数为22名，2023年为26名[87] - 本年度雇员薪酬总额（包括董事酬金）为3300万港元，与2023年持平[87] - 截至2024年3月31日止年度，公司外聘核数师审计服务酬金为100万港元，税务合规工作酬金为10万港元，其他非审计服务酬金为5万港元，共计115万港元[151][152] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023/24财政年度香港重建项目超半数可出售单位已售出及交付[23] - 集团香港黄竹坑及谢斐道项目竣工并交付预售单位，黄竹坑项目获三项行业奖项[31] - 集团套现美国多元化物业重建项目及英国Graphite Square项目按计划进行[32] - 集团投资包括香港、美国及英国商业和住宅物业重建项目等[34] - 截至2024年3月31日，谢斐道项目超79%的可售单位以及黄竹坑项目超58%的可售单位及停车位已售出并交付买家[60] - 截至2024年3月31日，美国Virginia项目已售出，Broadway项目部分已套现，Anoakia项目预售磋商已开始，Winston项目已竣工并推销[61] - 集团Monterey Park Towne Centre项目仍处规划阶段，预计修订规划2024年底前获批[62] - 英国Graphite Square项目备受亚洲境外买家青睐，大部分可售单位已预售，预计2025年初竣工[63] - 集团在不丹投资的精品度假村有24间套房[68] - 香港黄竹坑项目和谢斐道项目已完成且在出售中，有管治数据[189] - 美国Winston项目已完成且在出售中，无管治数据[190] - 英国Graphite Square项目在建，预计2025年1月竣工，无管治数据[192] - Anoakia项目已完成，有管治数据，预期2024年5月交付[191] 宏观因素与集团策略 - 集团继续应对利率上升和市场气氛疲弱带来的宏观不利因素及运营挑战[29] - 集团坚持长期策略，收购及加入具前景项目以提升资产价值并在三至五年内套现[30] - 集团留意到住宅市场交易呈良好迹象，香港政府新资本投资者入境计划反应热烈[72] - 美国相对较低失业率、快速复苏消费活动及住房库存水平偏低为集团带来机遇[72] - 集团将利用经验丰富投资团队及多元化平台发掘高回报项目[75] 股息政策 - 董事会不建议派付截至2024年3月31日止年度的末期股息[41] - 公司无固定派息比率，宣派股息金额视集团财务业绩、现金状况、资本需求、业务状况及策略等因素而定[153] 公司治理 - 董事会结构与成员变动 - 公司董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，截至2024年3月31日，董事会保持至少三分之一成员为独立非执行董事[99][100][101][105] - 陈伟伦先生于2012年7月1日获委任为公司行政总裁，现任公司主席兼行政总裁，此安排偏离企业管治守则规定，但董事会认为符合公司最佳利益[108] - 叶振国先生于2023年9月30日辞任执行董事[99] - 简佩诗女士于2023年8月15日获委任为独立非执行董事，黄开基先生同日辞任[101] - 公司根据企业管治守则规定采纳董事会成员多元化政策[104] 公司治理 - 董事服务协议与培训 - 公司每位执行董事及独立非执行董事已签订为期三年的服务协议或委任书，非执行董事签订为期一年的委任书，所有董事须每三年轮席退任一次[110] - 截至2024年3月31日止年度，公司通过传閱联交所及监管规定的最新资讯向董事提供持续专业培训[113] 公司治理 - 董事责任保险与会议安排 - 公司为董事及主管人员购买责任保险，本年度董事及主管人员概无遭受索偿[114] - 董事会定期会议通知会于举行会议前至少14日向所有董事送呈[115] - 每次董事会或委员会会议前至少3个工作日向所有董事寄发董事会文件及相关资料[116] 公司治理 - 委员会设置与职能 - 董事会设立薪酬、提名、审核三个委员会，均遵照企业管治守则书面职权范围成立[121] - 薪酬委员会有3名独立非执行董事，该年度举行1次会议，通过书面决议案厘定董事薪酬待遇[122][124] - 薪酬委员会主要职能是监督公司薪酬制度，确保公平适当并遵守规则[123] - 提名委员会有3名成员，大部分为独立非执行董事，该年度举行2次会议，检讨董事会架构等并讨论董事委任[127][134] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构、物色董事人选、提出委任建议等[130][131][132] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，该年度举行4次会议，履行多项工作并审阅年度业绩[135][137][138] 公司治理 - 董事出席率 - 执行董事陈伟伦、劳海华董事会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%；叶振国董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[143] - 非执行董事吴德坤董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[143] - 独立非执行董事何国华董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%；杜景仁董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%；简佩诗董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%；黄开基董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%[143] 公司治理 - 其他高级管理人员酬金 - 截至2024年3月31日止年度，2名其他高级管理人员年度酬金在150.0001万港元至200万港元[126] 公司治理 - 董事会会议与业绩批准 - 截至2024年3月31日止年度，董事会举行2次常规会议，批准年度末期业绩和中期业绩[141] 公司治理 - 证券守则与合规 - 公司已采纳证券守则，条款严谨程度不逊于标准守则规定[119] - 截至2024年3月31日止年度，公司所有董事及相关雇员遵守证券守则及标准守则[120] 公司内部监控与风险管理 - 截至2024年3月31日止年度，董事会委聘外部顾问进行内部监控审阅服务，外部顾问协助检讨内部监控系统选定程序有效性，结果及改进方案获管理批准并呈审核委员会[156] - 公司制定风险管理政策，风险管理及内部监控系统含风险取向、管治结构、管理程序、上报程序等特征[157][158][159][160][161] - 审核委员会检讨集团内部监控程序有效性，认为足以满足业务需要，董事会认为风险管理及内部监控系统有效充足并持续监察[163] 公司内幕消息处理与秘书培训 - 公司制定内幕消息处理政策，处理及发布内幕消息并与持份者沟通[164] - 公司秘书吕文杰在截至2024年3月31日止财政年度参加不少于15小时相关专业培训[165] 公司信息披露与章程 - 公司设有网站http://www.rykadan.com刊登最新资料及更新信息[169] - 截至2024年3月31日止年度，公司的章程文件无变动[170] 股东权利 - 持有公司缴足股本不少于十分之一且有权在股东大会投票的股东，有权要求董事会召开特别股东大会[174] 环境、社会及管治报告编制 - 环境、社会及管治报告根据联交所证券上市规则附录C2编制[182] - 编制报告遵循重要性、量化、平衡及一致性原则[184] - 报告范围涵盖物业发展及投资活动、建筑及室内装饰材料分销业务[187] 企业社会责任与议题管理 - 公司认为履行企业社会责任是可持续发展的重要基石，将环境及社会因素融入业务实践[193] - 公司采用综合方法管理环境、社会及管治议题，董事会及高级管理人员负责监督[194] - 公司通过多渠道与持份者沟通，了解其需求期望，确定并处理重大环境、社会及管治议题[195] - 公司根据重要性报告原则，通过与持份者沟通进行重要性评估[196] - 公司通过访谈根据环境、社会及管治议题对集团及持份者的影响进行排列并定优先级[198] - 公司参考报告指引并结合业务特点，识别相关环境、社会及管治议题清单[199] - 公司管理层审查并确定优先处理的议题[200]