财务表现 - 公司2024财年总收益为84,600,000港元，较2023财年的244,300,000港元减少65.4%，主要由于澳门监狱项目完成且无新项目收入确认[4] - 建筑业务贡献收益81,100,000港元，较2023年的240,500,000港元大幅下降[4] - 资金贷款业务贡献收益3,500,000港元，较2023年的3,800,000港元略有下降[4] - 公司现金及银行结余为4,400,000港元，较2023年的20,700,000港元大幅减少[17] - 公司资产净值为192,900,000港元，较2023年的282,500,000港元下降[17] - 公司资本负债比率为0.05，与2023年持平，银行借贷总额为12,000,000港元[17] - 公司未派发2024财年股息[5] - 公司年度与客户就提供建筑及工程服务有关的合约收益合共为81,107,000港元[184] 资产与负债 - 公司抵押了8,500,000港元的澳门办公室物业及停车场，以及21,600,000港元的银行存款以获取银行融资[9] - 公司应收贸易账款及合约资产的账面值分别为128,721,000港元和32,428,000港元，分别扣除减值亏损约47,804,000港元和5,173,000港元[185] - 公司确认应收贸易账款及合约资产的减值拨备分别为27,067,000港元和308,000港元[185] - 公司使用拨备矩阵进行集体评估，评估应收贸易账款及合约资产的预期信贷亏损[185] - 公司董事委聘独立专业估值师对应收贸易账款及合约资产的预期信贷亏损进行估值[185] - 公司评估预期信贷亏损时，涉及重大管理层判断，包括违约概率和违约损失率[185] - 公司使用前瞻性资料进行预期信贷亏损模式的评估，涉及管理层的判断和假设[185] - 公司应收贸易账款及合约资产的减值拨备被识别为关键审核事项[185] 公司治理 - 公司董事会由三位执行董事及三位独立非执行董事组成，确保所建议策略能保障整体股东利益[95] - 公司董事会下设三个常设董事委员会，分别为审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[102] - 公司董事会定期开会，各董事通过传阅附有理据说明材料的决议案参与考虑与批核公司的日常及营运事项[98] - 公司董事均已参加持续专业发展，并向公司提供其在本年度接受培训的记录[99] - 公司已遵守香港联合交易所上市规则附录14所载的企业管治守则及企业管治报告的所有守则条文[76] - 公司董事会已采纳上市规则附录十所载的《上市发行人董事进行证券交易之标准守则》作为董事进行证券交易的行为守则[101] - 公司审核委员会负责监督集团的企业管治政策、董事及高级管理层的培训、法律及监管规定的遵守情况[118] - 公司审核委员会审阅并监察外聘核数师的独立性与客观性，以及审核过程的有效性，每年接获核数师确认其独立性的函件[119] - 公司秘書負責確保集團遵守上市規則，並在規定期限內編製、刊發及寄發年報與中期報告[128] - 公司秘書自2017年起獲委任，具備符合上市規則要求的資格、經驗與培訓[129] - 董事會負責編製集團綜合財務報表，確保其真實與公平地反映情況，並適時刊發[131] - 審核委員會定期與外聘核數師會面，討論審核過程中的關注事宜，並審閱中期及年度報告[134] - 薪酬委員會負責制定董事及高級管理層的薪酬政策，確保公正透明[142] - 提名委員會評估獨立非執行董事的獨立性，並考慮董事重選及董事會組成[146] - 公司定期與股東溝通，並在股東大會上提呈重要事項作為獨立決議案[149] - 股東可書面請求在股東大會上提呈建議決議案，需滿足特定股東數目及投票權要求[150] - 審核委員會建議續聘國富浩華(香港)會計師事務所有限公司為公司核數師[161] - 公司董事会多元化政策包括性别、年龄、文化及教育背景、种族、专业经验、技能、知识及服务年限等因素[170] 审计与财务报告 - 公司截至2024年3月31日的年度综合财务报表已按持续营运基准编制，董事负责确保其真实公平地反映公司事务状况及业绩[74] - 公司独立核数师报告确认集团综合财务报表已按香港财务报告准则真实公平地反映财务状况[157] - 审计服务收入为1100千港元[162] - 公司董事负责按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制综合财务报表[195] - 公司审核委员会协助董事履行其职责，监督财务报告流程[196] - 公司独立核数师报告根据香港审核准则进行，评估会计政策的适当性和会计估计的合理性[200] 员工与薪酬 - 公司员工数量从2023年的15名减少至2024年的10名[19] - 公司维持具竞争力的薪酬待遇、酌情花红、培训及职业健康安全以挽留雇员[63] - 公司已采取一项购股权计划，旨在向为集团成功作出贡献的合资格参与者提供奖励及报酬[63] - 公司于2015年8月31日采纳了一项购股权计划，董事酬金包括酌情花红及购股权，根据职责及集团业务表现决定[122] 贷款业务 - 公司资金贷款附属公司在截至2024年3月31日的年度有10项未偿还贷款，其中8项为活跃贷款[83] - 公司资金贷款业务的客户主要由管理团队及集团总经理转介，目标为建筑业务借款人，以降低信贷风险[84] - 公司贷款组合中，企业无抵押贷款为3亿港元，个人有抵押贷款为3亿港元，个人无抵押贷款为2亿港元，总计8亿港元[103] - 公司设有信贷委员会，负责评估和审批贷款申请，董事会需评估和批准金额为20,000,000港元或以上的贷款[107] - 公司信贷控制团队在评估贷款申请时，会考虑申请人的背景、过往交易、贷款目的、收入及还款能力等因素[126] 其他 - 公司物业、厂房、设备在本年度的变动详情载于综合财务报表附注13[45] - 公司股本在本年度的变动详情载于综合财务报表附注29[46] - 截至2024年3月31日，公司并无任何有效及尚未行使的购股权[54] - 主要股东许续持有450,000,000股普通股，占公司已发行股本的22.73%[58] - 主要股东觉道资产投资有限公司持有400,000,000股普通股，占公司已发行股本的20.20%[58] - 最大供应商占集团销售成本的84.2%，前五大供应商合计占100%[70] - 公司在2023/24财年内并无任何重大投资及重大收购[71] - 公司并无任何重大承擔[62] - 公司截至2024年3月31日的年度并无任何重大或然负债[88] - 公司审核委员会在年度内举行两次会议，成员包括黄永祥先生、李锦松先生和郭立峰先生，均出席了所有会议[116][117] - 公司外聘核数师国富浩华(香港)会计师事务所在年度内提供的审计及非审计服务总酬金已由审核委员会审阅[120] - 公司已成立薪酬委员会，并于2023年2月7日更新了书面职权范围，与《企业管治守则》一致[121] - 公司董事会认为集团具备充裕资源，能够在可预见的将来持续经营，因此按持续经营基准编制综合财务报表[113]