集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，集团股东应占经审核综合溢利为41,133,258港元，2023年为48,869,383港元；每股基本及摊薄盈利均为4.5港仙，2023年为5.2港仙[27] - 截至2024年3月31日止财政年度，集团除税前溢利下跌36%至约42,000,000港元，财务支出增加73,000,000港元[39] - 回顾年度，集团投资物业公平价值增长约223,000,000港元，2023年为299,000,000港元[41] - 2024年3月31日，集团银行结存及现金总额约为475,000,000港元，2023年为852,000,000港元[43] - 2024年3月31日，集团约有210名雇员，职员成本包括董事酬金约101,000,000港元，2023年为110,000,000港元[46] - 董事会建议派发截至2024年3月31日止年度末期股息每股1.2港仙，2023年为每股1.8港仙[50] - 集团资本负债比率为1.34（2023年：1.37），长期借贷约34.08亿港元（2023年：34.82亿港元），股东资金约25.49亿港元（2023年：25.45亿港元）[63] - 截至2024年3月31日，集团借贷总额约49.29亿港元（2023年：48.47亿港元），较上年度增加约8200万港元[82] - 截至2024年3月31日，集团约74.17亿港元（2023年：67.98亿港元）的若干物业及定期存款已作为银行融资的抵押[85] - 2024年3月31日，公司可供分派储备为3.34101138亿港元，2023年为2.16090797亿港元[97] - 2024年3月31日，公司实缴盈余为9085.4039万港元，与2023年持平[97] - 2024年3月31日，公司保留溢利为2.43247099亿港元，2023年为1.25236758亿港元[97] - 公司拟向2024年9月3日股东派末期股息每股1.2港仙，共约1099万港元[94] 集团业务线数据关键指标变化 - 集团酒店业务分部溢利增长73%至约74,000,000港元[42] 集团业务项目进展 - 集团位于加拿大多伦多88 Queen Street East的第三期混合用途项目已封顶，外壳大致竣工[54] - 集团在英国伦敦投资的全新豪华住宅发展项目已推出市场，提供41个超豪华单位，预期来年交付[55] - 集团即将推出崭新混合智能手表系列[61] 集团借贷结构 - 2024年3月31日，集团借贷中75%为港元，22%为加元，2%为英镑及1%为日元及美元；银行结存及现金中43%为美元，43%为港元，11%为加元，1%为日元，1%为人民币及1%为其他[44] - 借贷偿还期为20年，其中约15.21亿港元须于一年内偿还，约32.58亿港元须于二至五年内偿还，约1500万港元须于五年后偿还[82] 集团人员构成 - 李本智44岁，为集团董事总经理之一，负责多部门整体营运事宜[69] - 卫光远77岁，负责集团手表制造及其他电子产品业务[70] - 李源清77岁，为集团主席，负责地产物业分部管理[87] - 公司董事会由10名董事组成，男性9人占90%，女性1人占10%[123] - 年龄40 - 59岁的董事2人占20%，60 - 79岁的董事8人占80%[123] - 国籍为加拿大的董事6人占60%，中国的董事4人占40%[123] - 服务年期3年以下的董事2人占20%，3年或以上的董事8人占80%[123] - 截至2024年3月31日，集团雇员（不包括董事）总数为207人[125] - 全体员工中女性有104名，占比约50.24%[150] 公司治理与会议情况 - 本年度举行四次董事会会议及一次股东大会[111] - 审核及风险管理委员会成员本年度会议出席率均为3/3[115] - 董事会豁免主席及董事总经理于股东周年大会上轮值退任[141] - 全体董事本年度通过多种方式参与持续专业发展并提供培训记录[145] 公司财务审核相关 - 公司本年度综合财务报表由国衞会计师事务所有限公司审核，其任期将在应届股东周年大会届满，审核及风险管理委员会建议续聘[129] - 核数服务应付费用为2000千港元，非核数服务应付费用为326千港元，总计2326千港元[155] - 审核及风险管理委员会确认集团风险管理及内部监控系统有效且充分，财务及环境、社会及管治报告以及符合上市规则的程序有效[153] - 董事会认为目前的风险管理及内部监控系统充分且有效[127] - 本年度公司就核数服务应付集团其他核数师酬金约为132.4万港元[184] - 核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布准则真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量，并按规定编制[192] - 核数师确认投资物业估值为关键审核事项，因涉及重大假设及判断[194] - 核数师确认可供销售发展中物业估值为关键审核事项，因涉及重大管理层估计[195] - 董事须负责评估集团持续经营能力，适用时披露相关事项并使用持续经营为会计基础[197] - 核数师需识别及评估综合财务报表重大错误陈述风险并执行审核程序获取审核凭证[199] - 因欺诈导致的重大错误陈述未被发现的风险高于因错误导致的[199] - 核数师需评价综合财务报表的整体列报、结构、内容及是否中肯反映相关交易事项[200] 公司业务性质与证券交易 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事电子表及手表配件制造、装配及销售等业务[77] - 公司附属公司本年度内无购买、出售或赎回公司上市证券[81] 公司股东相关政策与流程 - 申请在股东周年大会或股东特别大会上提呈议案的股东数目应不少于提交申请书日期占全部投票权5%的任何数目股东，或不少于一百名股东[188] - 公司股票过户登记处核实申请书合规后，公司秘书将提请董事会将决议案纳入股东大会议程或召开特别大会并通知股东[161][187] - 董事会认为股东沟通政策仍然充分且有效，提供多种沟通渠道迎合股东或利益相关者不同喜好[186] 公司财务处理方法 - 集团对应收账款采用香港财务报告准则第9号允许的简易法，初始确认时确认全期预期亏损[156] 公司拥有人应占金额 - 公司拥有人应占金额分别为9194.2096万港元和3467.7029万港元[182] 公司投资物业情况 - 截至2024年3月31日，公司投资物业达50.59548397亿港元，2.23301069亿港元的投资物业公允价值增加已在该年度综合损益表确认[194] 公司内幕消息与机密资料管理 - 公司雇员应将潜在内幕消息迅速知会直属上司或业务单位或部门主管，全体董事及雇员有义务对机密资料保密[154]