财务数据关键指标变化 - 2023年确认出售使用权资产收益约120万港元，2024年两份租约提前终止确认收益约140万港元，2024年因关闭餐厅确认撇销物业及设备亏损约320万港元[10] - 2024年公用事业开支2880千港元（2023年：2604千港元）、核数及专业服务费用2836千港元（2023年：2699千港元）等多项其他经营开支数据有变化，2024年总计11197千港元（2023年：13952千港元）[13] - 2024年3月31日银行结余及现金约1330万港元，较2023年3月31日约660万港元增加约670万港元[15] - 2024年3月31日流动资产总值约2090万港元（2023年：约1290万港元），流动负债总额约1680万港元（2023年：约1930万港元），流动比率约1.2倍（2023年：约0.7倍），资产负债比率为0%（2023年：约3.9%）[16] - 2024年3月31日集团共有42名雇员（2023年3月31日：114名），2024年员工成本约1610万港元（2023年：约2190万港元）[25] - 董事会不建议派付2024年3月31日止年度末期股息（2023年：无）[19] - 公司2024年3月31日止年度收益约3830万港元，较2023年3月31日止年度的约4230万港元减少约9.4%[38] - 2024年3月31日止年度员工成本约1610万港元，较2023年3月31日止年度的约2190万港元减少约26.4%，占收益百分比从约51.7%降至约42.0%[40] - 2024年3月31日止年度租金及相关开支约190万港元，较2023年3月31日止年度的约180万港元增加约6.1%[41] - 2024年3月31日止年度就诉讼可能产生的估计附加费及罚金确认拨备约4.4万港元，2023年约为1.5万港元[43] - 2023年3月31日止年度就物业及设备和使用权资产分别确认减值损失约30万港元及210万港元，2024年3月31日止年度无确认减值损失[44] - 2024年3月31日，公司可供分派予拥有人的储备为0港元（2023年：约800万港元）[83] - 截至2024年3月31日止年度，就審計服務已付及應付長青（香港）會計師事務所有限公司之費用約為0.6百萬港元（2023年：已付及應付德博會計師事務所有限公司0.5百萬港元）[144] - 截至2024年3月31日止年度，无就非审计服务应付长青（香港）会计师事务所有限公司费用，2023年德博会计师事务所有限公司为0.2百万港元[159] - 2024年3月31日，物业及设备、使用权资产及购置物业及设备的预付款项的账面价值分别为967.7万港元、214.2万港元及286.6万港元[188] - 截至2024年3月31日止年度，未就物业及设备、使用权资产及购置物业及设备的预付款项确认减值损失[188] 业务线相关情况 - 集团收益来自向特许经营人授出特许经营权及向获许可人授出独家许可[4] - 公司业务目标为提供优质拉面和服务，争取提高运营效率和盈利能力，策略之一是在香港开新餐厅[28] - 公司会积极寻求潜在商机或合作以扩大收入来源[29] - 2024年3月31日止年度公司终止经营两间拉面餐馆、一间日式餐厅及一间川菜餐厅[38] 合规与监管情况 - 截至2024年3月31日止年度内，集团无重大违反或不遵守适用法律法规情况[6] - 公司采纳GEM上市规则附录C1第2部的企业管治守则，截至2024年3月31日止年度，除守则条文第C.2.1条外已遵守[100] - 截至2024年3月31日止年度，公司采纳第二份经修订及重列之组织章程大纲[153] - 公司遵守GEM上市规则第5.28条，审核委员会最少三名成员且主席为独立非执行董事，至少一名有专业资格或财务专长[156] - 全体董事确认在截至2024年3月31日止年度内遵守规定交易标准及证券交易行为守则[123] - 于截至2024年3月31日止年度内，董事或控股股东或其紧密联系人无竞争业务或利益冲突[117] 公司治理与组织架构 - 苏小英女士于2022年8月31日获委任为独立非执行董事，2023年4月11日辞任[32] - 吕思豪先生于2023年6月13日获委任为独立非执行董事[33] - Kanlaya Bunphor女士于2024年2月15日获委任为独立非执行董事[34] - 各执行董事及独立非执行董事与公司订立的服务合约初步固定期限为自签订日期起三年，可按条款终止及续签[56] - 提名委员会于2019年2月21日成立[66] - 审核委员会于2019年2月21日成立[141] - 薪酬委员会于2019年2月21日成立，截至2024年3月31日止年度举行了一次会议[165] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个董事委员会，有明确书面职权范围[163] - 董事会负责履行企业管治守则职责，包括制定检讨政策、董事培训及检讨合规情况[164] - 截至2024年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议，检讨董事会相关政策并就董事委任及重选提建议[155] - 截至2024年3月31日止年度，主席与独立非执行董事举行一次会议[157] - 截至2024年3月31日，邓振豪等董事出席董事会等会议情况：邓振豪（2024年2月2日辞任）董事会6/6、薪酬委员会1/1、提名委员会1/1、股东周年大会1/1等[158] - 截至2024年3月31日止年度，王女士及文先生完成不少于15小时专业培训[169] - 召开股东特别大会规定的最少股权不得少于公司已发行股本中10%的表决权[174] - 董事会至少每年审查一次风险管理及内部监控系统的有效性[175] - 审核委员会认为公司截至2024年3月31日止年度的风险管理和内部监控系统有效且充分[177] - 公司设有内幕消息披露政策，发布内幕消息时会在联交所网站及公司网站刊载[178][181] - 截至2024年3月31日止年度，董事会认为股东沟通政策及其实施有效[182] - 企业通讯以印刷形式刊发，同时可在联交所网站及公司网站浏览[183] - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及香港公司条例的披露要求编制真实且公允的综合财务报表[190] - 公司风险管理及内部监控系统仅可就杜绝重大失实声明或损失提供合理而非绝对的保证[194] - 独立顾问公司已对公司的内部监控系统进行检讨[194] - 公司无内部审核职能，但会每年检讨是否需要设立[195] - 公司已设立相关程序处理外部人士对市场传言及其他集团事务的查询[198] - 公司设立多个途径与股东沟通，包括定期透过联交所公告、股东大会及香港股份过户登记处服务[199] - 公司向董事会及公司秘书界定定期财务及经营申报规定，与集团持份者沟通遵行GEM上市规则[197] 股权结构与股份交易 - 金石一号有限合伙基金、金石财富管理有限公司、林宇佐均持有21,155,000股，股权百分比为10.99%[69] - 截至2024年3月31日止年度内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司股份[70] 审计相关情况 - 集团截至2024年3月31日止年度综合财务报表经长青（香港）会计师事务所有限公司审核，公司将提呈续聘[97] - 审计涵盖公司及其附属公司截至2024年3月31日的综合财务报表[185] - 独立核数师认为，综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而中肯地反映集团于2024年3月31日的综合财务状况以及截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量[200] 后续事项情况 - 截至2024年3月31日止年度后及直至报告日期并无发生重大事项[119] 人员构成情况 - 截至2024年3月31日，员工性别构成为男性约占40%，女性约占60%[131] - 2024年3月31日，董事會由一名男性成員（占25%）及三名女性成員（占75%）組成[145] 会议相关情况 - 截至2024年3月31日止年度，審核委員會舉行了四次會議[142] - 董事会于2024年6月28日批准及授权刊發综合财务报表[140]