财务状况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为19,904,414美元和19,558,645美元[17] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总负债分别为8,194,454美元和7,659,962美元[17] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，股东赤字分别为 - 7,632,494美元和 - 7,288,492美元[18] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金分别为78427美元和79026美元，营运资金赤字分别为4145593美元和3654303美元[55] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户现金分别为19518054美元和19187175美元[65] - 可赎回A类普通股期初余额从2023年12月31日的1.05941664亿美元降至2024年3月31日的1918.7175万美元，期末余额从1918.7175万美元增至1934.2454万美元[68] - 2024年第一季度所得税预提为0美元，预付所得税为24.7183万美元，2023年12月31日所得税应付为0美元；2024年和2023年第一季度所得税拨备分别为4.5261万美元和4.264万美元[71] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有的超过证券投资者保护公司（SIPC）限额的证券分别为1926.8054万美元和1893.7175万美元[76] - 2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户持有的现金和有价证券按公允价值计量分别为1951.8054万美元和1918.7175万美元[79] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付关联方款项分别为67.6118万美元和32.9783万美元[88] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，营运资本贷款未偿还金额均为18万美元[90] - 截至2024年3月31日公司存入信托账户的延期付款总额为1429996美元，2023年12月31日为1309966美元[91] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司无已发行或流通的优先股，A类普通股发行和流通492025股，1762409股A类普通股被归类为临时权益，B类普通股发行和流通2587500股[96][97] 经营业绩 - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司净收入分别为188,723美元和 - 763,803美元[19] - 2024年第一季度和2023年第一季度，可赎回普通股加权平均股数分别为1,762,409股和10,350,000股[19] - 2024年第一季度和2023年第一季度，可赎回普通股基本和摊薄后每股净收入（亏损）分别为 - 0.17美元和0.08美元[19] - 2024年第一季度和2023年第一季度，不可赎回普通股加权平均股数均为3,079,525股[19] - 2024年第一季度和2023年第一季度，不可赎回普通股基本和摊薄后每股净收入（亏损）分别为 - 0.09美元和 - 0.02美元[19] - 2024年第一季度净亏损188,723美元，2023年同期净利润763,803美元[24] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为40,850美元，2023年同期为284,832美元[24] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为79,750美元，2023年同期为提供287,818美元[26] - 2024年第一季度融资活动净现金提供量为120,001美元，2023年同期为140,012美元[27] - 截至2024年3月31日现金期末余额为78,427美元，2023年同期为195,987美元[27] - 2024年3月31日和2023年3月31日，可赎回普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.08美元和0.17美元，不可赎回股票分别为 - 0.02美元和 - 0.09美元[74] 首次公开募股及私募配售 - 2021年12月29日完成首次公开募股，发行900万股单位，总收益9000万美元，行使超额配售权后额外收益1350万美元[32] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售422,275个单位，收益422.275万美元，行使超额配售权后额外收益43.875万美元[33] - 截至2021年12月29日，交易成本达652.4539万美元，10505.25万美元存入信托账户[34][35] - 公司在首次公开募股中出售900万个单位，每个单位10美元，承销商行使超额配售权额外购买135万个单位，产生1350万美元[82] - 发起人在首次公开募股同时的私募中购买46.615万个私募单位，每个单位10美元，共产生466.15万美元[83] - 2021年6月30日，发起人以2.5万美元获得287.5万股B类普通股，10月11日放弃28.75万股，最终持有258.75万股[84] - 公司授予承销商45天选择权，可按公开发行价减去承销折扣和佣金购买最多1350000个额外单位，承销商在首次公开募股结束时行使了该选择权[94] - 承销商在拟议公开发行结束时获得每单位0.175美元的现金承销折扣，共计1811250美元（扣除400000美元折扣前），还有每单位0.35美元、共计3622500美元的递延费用，在完成业务合并时支付[94] - 承销商在首次公开募股完成时获得25875股A类普通股，公允价值为258750美元[95] 业务合并 - 公司面临业务合并相关风险，如无法实现预期收益、无法按时完成合并等[10] - 公司须完成与经营业务或资产的初始业务合并，目标公允价值至少为信托账户净资产的80%[37] - 公众股东有权在业务合并相关股东大会或要约收购中赎回全部或部分公众股份[38] - 公司两次延长业务合并期限，第一次从2023年3月29日延至2023年12月29日，第二次从2023年12月29日延至2024年12月29日[44][46] - 第一次延期有5289280股普通股股东行使赎回权，约54675740美元从信托账户移除；第二次延期有3298311股普通股股东行使赎回权，约35448259美元从信托账户移除[44][46] - 第一次延期后剩余A类普通股5060720股，第二次延期后剩余1762409股[45][48] - 2022年4月25日公司签订合并协议，合并对价为5.5亿美元减去期末净负债，还将提供最高1.050525亿美元用于营运资金和一般公司用途[51][53] - 2023年11月7日公司因EON违反协议条款终止业务合并协议及附属协议[54] 认股权证 - 公开认股权证在业务合并完成30天后或拟议公开发行结束12个月后（以较晚者为准）可行使，在业务合并完成五年后到期，或在赎回或清算时提前到期[101] - 当A类普通股每股价格等于或超过18美元时，公司可按每股0.01美元的价格赎回全部已发行公开认股权证，需提前30天书面通知[105] - 私募认股权证与首次公开募股中出售的单位所附公开认股权证相同[108] 其他事项 - 若公司未能在规定时间内完成首次业务合并，持续经营能力存重大疑虑，需筹集额外资金满足营运资金需求[56] - 俄乌冲突、巴以冲突及相关经济制裁或对公司业务合并、目标业务运营及融资能力产生重大不利影响[57] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，选择不退出财务会计准则延期过渡期[60][61] - 截至2024年3月31日，公司不受任何市场或利率风险影响，信托账户中的净收益投资于期限185天或更短的美国国债或特定仅投资于美国国债的货币市场基金[154] - 公司评估了资产负债表日期后发生的后续事件和交易，未发现需要在财务报表中调整或披露的其他后续事件[109]