业务合并 - 公司成立于2020年12月31日，目的是通过合并、资产收购等方式进行业务合并[195] - 公司已与Bolt Threads公司签订业务合并协议，预计将在获得必要批准后完成合并[198,199,200] - 合并对价为2.5亿美元，将通过发行新股的方式支付[201] - 公司股东已批准延长完成业务合并的期限至2024年9月16日[214,216] - 公司股票曾因未能在规定时间内完成业务合并而收到纳斯达克交易所的摘牌警告，但获得延期至2024年9月16日[217,218] - 公司存在持续经营能力的不确定性，可能需要在2024年9月19日之前完成业务合并[244] 融资情况 - 公司已与部分投资者签订PIPE协议，将募集最多2,287,464股新股，募集资金2,287.46万美元[203,205,206] - 公司于2021年3月19日完成首次公开募股,发行2500万单位,每单位10美元,募集资金总额2.5亿美元[225] - 公司于2021年5月6日行使超额配售权,额外发行375万单位,募集资金3750万美元[228] - 公司已发行4张无息可转换债券,总金额204.7054万美元[238] - 公司已发行2张无息延期支付债券,总金额67.1159万美元[240][241] 财务情况 - 公司目前仅进行组织筹备活动，尚未开展实际经营业务，也未产生任何收入[220] - 公司在2024年6月30日三个月内实现净收益31.8533万美元[221] - 公司在2024年6月30日六个月内实现净亏损89.478万美元[222] - 公司在2023年6月30日三个月内实现净收益24.7093万美元[223] - 公司在2023年6月30日六个月内实现净收益113.8959万美元[224] - 公司于2024年6月30日持有信托账户投资6.365874万美元[232] 会计处理 - 公司采用二叉树模型评估认股权证的公允价值,并将其确认为负债,后续会根据市场价格进行重新计量[252] - 公司将可能被赎回的普通股确认为临时权益,而不是负债或权益[253] - 公司采用加权平均法计算每股收益,并区分A类和B类普通股[254] - 公司采用新的会计准则ASU 2020-06,对可转换工具的会计处理进行了简化,但对公司财务报表影响不大[255] - 公司将采用新的会计准则ASU 2023-09,对所得税信息的披露进行了改进,但对公司影响不大[256] 其他 - 公司与BTIG和Bolt Threads签订协议,修改延期承销费用的条件,包括支付50万美元现金和发行一定数量的公司普通股[247][248][249] - 公司终止了与Jones International Group的咨询服务协议,前三个月和前六个月分别发生了2.05万美元的咨询费用[250]