公司概况 - 公司于2023年4月27日在开曼群岛注册成立，目的是进行并购、股权交易、资产收购等商业合并[49] - 公司于2023年12月6日完成首次公开发行(IPO)，共发行6,900,000股普通股，每股10.00美元，募集资金6,900万美元[51] - 公司同时完成了对发起人的私募配售，共发行332,000个单位，每单位10.00美元，募集资金332万美元[52] - 首次公开发行和私募配售的净募集资金6,969万美元存入信托账户，用于未来的并购交易[53] - 截至2024年6月30日，公司尚未开展任何实际经营活动，仅进行了公司设立和首次公开发行相关事宜[50] 财务状况 - 截至2024年6月30日，公司持有现金157,505美元，信托账户中持有71,717,186美元[19][46] - 截至2024年6月30日，公司累计净收益1,364,592美元，主要来自信托账户利息收入[29] - 截至2024年6月30日，公司普通股股东权益为负596,870美元[25] - 截至2024年6月30日，公司有6,900,000股普通股可能被赎回，总价值71,717,186美元[23] - 截至2024年6月30日，公司有2,126,000股普通股不受赎回限制[24] 业务合并 - 公司将为公众股东提供在完成首次业务合并时赎回全部或部分公众股份的机会[54] - 公众股东可以获得按比例分配信托账户中当时金额的赎回权(最初为每股10.10美元,加上信托账户持有的任何按比例获得的利息收益)[55] - 如果不需要股东投票且公司出于业务或其他原因决定不举行股东投票,公司将根据其经修订和重述的章程细则进行赎回[56] - 发起人已同意(i)就任何拟议的业务合并投票赞成,(ii)在首次业务合并完成前不赎回任何股份,以及(iii)不在任何拟议的业务合并的收购要约中向公司出售任何股份[57] - 公司将有12个月的时间(或最多24个月,如果公司通过12次1个月的延期选择延长完成业务合并的期限)来完成业务合并[58] - 如果公司无法在合并期限内完成业务合并,公司将(i)停止所有运营,(ii)尽快但不超过5个工作日后赎回100%的公众股份,以及(iii)在此后尽快但须经董事会和剩余普通股股东批准启动自愿清算和正式解散[58] - 包销商已同意,如果公司未能在合并期限内完成业务合并,则放弃对延期包销佣金的权利,这些金额将与信托账户中的资金一起用于赎回公众股份[59] 会计政策 - 公司遵守ASC Topic 740"所得税"的会计和报告要求，采用资产负债表法进行所得税的财务会计和报告[76] - 公司被视为开曼群岛的豁免公司，目前在开曼群岛或美国没有纳税义务，因此在2024年6月30日止三个月和六个月内没有计提所得税[78] - 公司的基本和稀释每股收益的计算不考虑与首次公开募股和私募单位相关的权利的影响，因此稀释每股收益与基本每股收益相同[79][80][81][84][86] - 公司的现金账户可能会超过联邦存款保险的250,000美元的保险范围，但截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司尚未遭受损失[87] - 公司的资产以及负债按公允价值等级进行分类,其中大部分为第一层级,即活跃市场上的报价[90][91] 资本结构 - 公司在2023年12月6日完成了首次公开募股,发行6,900,000个单位,每单位10美元,募集资金6,900万美元[96][97] - 公司在首次公开募股同时完成了私募单位的发行,共332,000个单位,每单位10美元,募集资金332万美元[98][99] - 公司创始人股东持有的股份在完成首次公开募股后约占公司已发行股份的20%[100][101] - 公司在2023年5月1日从关联方Sponsor处获得了一笔无息贷款,用于支付首次公开募股相关费用,该笔贷款已于2023年12月7日全额偿还[102] - 公司获得了总额71,717,186美元的信托账户资金[19] - 公司发行了6,900,000股可赎回普通股[23] - 公司发行了2,126,000股普通股(不包括可赎回股)[23] 财务数据 - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有111,215美元和24,841美元的流动负债[21] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有690,000美元的递延承销费用[22] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有597,083美元和134,337美元的累计亏损[24] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有596,870美元和134,124美元的股东权益赤字[25] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有157,505美元和580,717美元的现金[19] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有46,840美元和0美元的预付费用[19] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有51,803美元和0美元的应付关联方款项[21] 其他 - 公司于2023年6月19日与United Hydrogen Group Inc.等公司签订了业务合并协议[61] - 根据合并协议,First Merger Sub将与United Hydrogen合并,United Hydrogen将成为Pubco的全资子公公司;Second Merger Sub将与公司合并,公司将成为Pubco的全资子公司[62] - 公司可能从关联方获得最高150万美元的贷款用于完成业务合并,贷款可转换为私募单位[103