资产负债表 - 总资产为4.516亿美元，较2023年12月31日的4.52亿美元减少0.1%[217] - 现金及现金等价物增加1.46亿美元，或146.6%，至3.23亿美元[218] - 贷款及租赁净额减少1.12亿美元，或4.0%，至2.687亿美元，主要由于出售1.271亿美元的住房抵押贷款[217] - 可供出售证券减少370万美元，或4.0%，至8.96亿美元，主要由于市场利率上升导致未实现亏损减少[220] - 证券持有至到期日减少820万美元，降幅8.5%，主要是395,000美元的一项证券被赎回以及170万美元的偿还[221] - 贷款和租赁应收款净额减少1120万美元，降幅4.0%，主要是出售了1.271亿美元的122笔执行良好的住房抵押贷款，损失380万美元[222] - 存款增加740万美元，涨幅2.3%，其中活期存款增加640万美元，涨幅3.2%[224] - 联邦住房贷款银行垫款减少570万美元，降幅7.4%，主要是偿还了500万美元的垫款[225] - 股东权益减少190万美元，降幅3.5%，主要是由于6个月内亏损230万美元[226] 信用损失准备金 - 采用CECL会计准则后，2023年1月1日信用损失准备金增加100万美元[210] - 公司评估信用损失准备金时使用加权平均剩余期限(WARM)方法[210] - 公司评估持有至到期证券和可供出售证券的信用损失，并未计提信用损失准备[213,214] 资本充足性 - 在6月30日，公司资本充足率为10.14%，达到监管要求的"充足资本"标准[228] - 公司的资本充足率超过监管要求的"良好资本化"标准[304] 利息收益 - 贷款收益率上升86个基点至5.51%，主要是由于市场利率上升[244] - 证券收益率上升27个基点至4.26%，主要是证券组合的多元化[245] - 利息收入增加50.0%,主要由于平均投资余额增加18.6%,以及平均收益率增加26.5%[246] - 存款利息收入增加181.0%,主要由于平均存款余额增加116.0%,以及平均收益率增加30.5%[247] 利息支出 - 利息支出增加32.3%,主要由于平均计息负债增加11.0%,以及平均成本增加19.3%[250] - 公司维持较高的存款和联邦基金余额,以应对贷款出售带来的现金流[248] 净利息收入 - 净利息收入增加20.0%,主要由于净利差增加13.2%,部分被平均生息资产减少14.1%所抵消[252] 贷款损失准备金 - 贷款损失准备金增加33.3%,主要由于贷款出售调整和贷款规模增加[253] - 信用损失拨备减少336,000美元或183.6%，主要由于贷款余额减少11.2百万美元[284] 非利息收入 - 非利息收入减少23.1%,主要由于贷款出售损失和其他减少,部分被手续费收入增加所抵消[254,256] - 非利息收入减少2.5百万美元或357.1%，主要由于出售贷款产生3.8百万美元的税前损失[285] 非利息支出 - 非利息支出增加6.1%,主要由于新开分支、数据处理和技术支出增加[257,258] - 非利息支出增加608,000美元或10.9%，主要由于人工成本、设备费用等增加[287] - 薪资和员工福利费用增加59,000美元，或1.8%，从2023年6月30日的320万美元增加到2024年6月30日的330万美元，主要是由于2024年股权激励的初始129,000美元的摊销费用被2023年CEO过渡和2023年12月31日终止递延薪酬计划相关的高管薪酬减少所抵消[288] 税收 - 公司确认与税收相关的不确定性[215,216] - 所得税费用减少403,000美元，或158.0%，从2023年6月30日的255,000美元税收抵免变为2024年6月30日的658,000美元税收抵免，主要是由于税前净收入从2023年6月30日的1.1百万美元亏损减少到2024年6月30日的3.0百万美元亏损[289] 流动性和资产质量 - 公司有7.5亿美元的未使用联邦住房贷款银行借款额度、1,500万美元的未使用银行授信额度以及联邦储备贴现窗口等多种流动性来源[303] - 公司的资产质量保持良好，拨备覆盖率为1.10%，正在增加商业贷款和地方政府贷款以更好地平衡贷款组合[301] 利率风险管理 - 公司利用利率互换工具有效对冲了470万美元的其他综合收益损失[300] - 公司预计未来12个月内将从证券投资组合中获得2,490万美元的现金流[299] - 公司采取多项措施管理利率风险，包括维持高流动性、增加核心存款、调整投资组合久期等[306] - 公司净利息收入对利率变动的敏感性分析显示，利率上升200个基点时净利息收入将增加6.6%，下降200个基点时将下降9.6%[312] - 公司在200个基点利率上升情况下,经济价值净额(EVE)将增加1.85%[317] - 公司在200个基点利率下降情况下,经济价值净额(EVE)将下降11.6%[317] - 公司的经济价值净额(EVE)占资产现值比例为11.05%[316] - 利率风险计量方法存在固有局限性,需要做出某些假设,可能无法准确反映实际收益率和成本的变化情况[318] - 公司的利率