财务状况 - 公司2024年6月30日的现金余额为14,486千美元[12] - 公司2024年6月30日的总资产为65,334千美元[13] - 公司2024年6月30日的总负债为80,337千美元[15] - 公司2024年6月30日的总股东权益为-15,003千美元[17] - 公司在2024年6月30日的负债总额为1,820万美元[35] - 公司在2024年6月30日的累计亏损为9,800万美元[35] - 公司在2024年6月30日的现金及受限现金为724.9万美元[35] - 公司在2024年6月30日的受限现金为180万美元,作为信贷融资的抵押品[45] 经营业绩 - 公司2024年上半年的总收入为28,680千美元[19] - 公司2024年上半年的总成本和费用为57,443千美元[20] - 公司2024年上半年的净亏损为34,308千美元[23] - 公司在2024年6月30日的净亏损为3,430.8万美元[35] - 公司总收入为1.51亿美元，同比增长16%[206] - 飞行小时数为3,052小时，同比增长5%[197] - 净亏损为1,692万美元，同比增加710万美元[210] - 调整后EBITDA为负1,140万美元，同比恶化380万美元[197] - 总收入中飞行收入增加270万美元，同比增长28%[197] - 飞机销售收入下降570万美元[197] - 销售、一般及管理费用增加3,611万美元，同比增长59%[207] - 利息费用净额增加502万美元，同比增长69%[209] - 远期购买协议公允价值变动损失2,755万美元[209] 每股数据 - 公司2024年3月31日的每股基本和稀释亏损为1.17美元[24] - 公司2024年6月30日的每股基本和稀释亏损为0.58美元[24] - 公司在2024年6月30日的加权平均普通股数为29,359,637股[25] 资产减值 - 公司根据FASB ASC 360对长期资产进行减值分析，截至2024年6月30日和2023年6月30日未发现减值[54] - 公司持有的远期购买协议(FPA)采用第三层级输入值进行公允价值计量，截至2024年6月30日已全额计提减值[57,58,59] - 公司每年10月1日对商誉进行减值测试，截至2024年6月30日和2023年6月30日未发生商誉减值[88][89] 收入确认 - 公司根据ASC 606确认收入，主要包括飞机销售、包机业务和飞机管理服务[63,64,65,66,67,68,69,70,71,72,73,74] - 公司通过Plane Co的运营赚取了2024年上半年2.3百万美元的收入,较2023年同期增长4.5%[154] 股权激励 - 公司采用公允价值法确认股份支付费用[78,79] - 公司拥有2,023,192份未行权的股票期权和1,506,344份未行权的限制性股票单位[82] - 公司拥有29,026,000份未行权的认股权证，加权平均行权价格为11.50美元[83] - 公司于2023年11月28日批准了2023年股权激励计划,预留了560.869万股普通股用于股权激励[162] 业务合并 - 公司于2023年12月1日完成了与PACI的业务合并，采用反向收购的会计处理方式[99][100] - 公司于2023年12月31日确认了4,250,000美元的并购交易费用应付[107][108][110] 远期购买协议 - 根据Forward Purchase Agreement，卖方可以在交割前通过经纪人在公开市场上购买最多200万股公司股票[112] - 根据Forward Purchase Agreement，卖方将直接获得一笔现金预付款，金额等于股票数量乘以公司在交割日向行使赎回权的普通股股东支付的赎回价格[113] - 卖方可以随时全部或部分终止Forward Purchase Agreement[114] - Forward Purchase Agreement的估值日可能是交割日后24个月、卖方自行决定的日期、或某些特定事件发生后的日期[115] - 在现金结算日，卖方将向公司支付一笔现金，金额等于估值日股票数量乘以前一个交易日的收盘价[116] - 公司在2023年12月31日年度确认了1340万美元的Forward Purchase Agreement公允价值变动损失[119] - 公司在2024年6月30日确认了300万美元的Forward Purchase Agreement公允价值变动损失[120] 其他 - 公司已收到纽约证券交易所警告函,要求在2025年12月18日前达到最低股东权益要求[38] - 公司正在采取措施以获得足够的资金维持持续经营[36][37] - 公司持有3.13%的Volato 158 LLC股权[47] - 公司在2024年上半年资本化的软件开发成本为110万美元[53] - 公司在2024年上半年资本化的网站开发成本为110万美元[53] - 公司采用FASB ASC 820的公允价值计量框架，采用三层级输入值进行公允价值计量[55,56] - 公司的金融资产和负债的账面价值与公允价值接近[60] - 公司根据FASB ASC 450-20确认或有负债[61] - 公司对于认股权证的会计处理符合ASC 480和ASC 815的要求[62] - 公司根据FASB ASC 740确认递延所得税资产和负债[75,76,77] - 公司于2024年7月19日宣布总裁辞职[191] - 公司于2023年12月1日修订了公司章程,授权发行8,100万股股票,其中8,000万股为A类普通股[159] - 公司于2023年5月与本田飞机公司签订了2,300万美元的飞机采购协议,截至2024年6月30日已支付1.5百万美元定金[176] - 公司于2023年与湾流航空签订了7,900万美元的飞机采购协