首次公开募股和私募配售 - 公司完成了2021年10月19日的首次公开募股,发行2000万单位,每单位包含1股普通股和1/3份公共认股权证,每单位价格为10美元,募集资金总额2亿美元[160,161] - 公司同时进行了私募配售,发行466.6667万份私募认股权证,每份价格1.5美元,募集资金700万美元[162] - 公司将首次公开募股和私募配售的净募集资金存入信托账户,投资于美国政府国债和符合2a-7条款的货币市场基金[164] 业务合并和清算 - 公司将于2023年10月19日之前完成首次业务合并,否则将进行清算并向普通股股东分配信托账户中的资金[172] - 公司于2023年10月19日召开股东大会,获得股东批准延长业务合并期限,并进行了部分普通股的赎回[177,178] 普通股赎回 - 公司于2024年7月15日至7月18日期间与新赞助商和无关联第三方投资者签订了2024年不赎回协议，以换取这些投资者同意不赎回合计2,475,000股公众股[179] - 2024年7月18日召开的2024年特别股东大会上,公众股东行使赎回权赎回了2,713,143股公众股,导致约2960万美元从信托账户中被取出[180] - 公司根据2023年10月9日至10月19日期间签订的2023年不赎回协议，获得投资者承诺不赎回合计499.8734万股普通股，作为回报公司新发起人同意将749,810股B类普通股转让给这些投资者[204] 持续经营能力 - 公司目前没有足够的营运资金来满足其需求,存在持续经营的重大不确定性[192,193] - 公司已与Polar签订了投资协议,Polar同意向公司提供最高1,500,000美元的资金支持[190,201] 其他 - 公司于2023年8月31日完成了发起人交接,新发起人接管了公司的运营[175] - 公司是一家新兴成长公司,可以享受多项报告和会计标准方面的豁免[207,208] - 公司使用重大判断和估计来编制财务报表,实际结果可能与估计存在差异[209,210] - 公司对普通股每股收益的计算不考虑与首次公开募股和私募配售相关的认股权证[212] - 公司根据具体情况将认股权证分类为权益工具或负债工具,并按公允价值计量[213,214] - 公司普通股的赎回权被视为不在公司控制之内,因此将其列为临时权益[215] - 公司作为小报告公司无需提供市场风险的量化和定性披露[216]