资产负债表 - 公司2024年6月30日的总资产为321,374,000美元[15] - 公司2024年6月30日的总负债为38,170,000美元[17] - 公司2024年6月30日的总股东权益为283,204,000美元[18] 利润表 - 公司2024年第二季度的总收入为11,541,000美元[20] - 公司2024年第二季度的净利润为4,395,000美元[20] - 公司2024年第二季度的每股基本收益为0.35美元[21] - 公司2024年第二季度的每股摊薄收益为0.35美元[21] - 公司在2024年上半年实现净收入4,521千美元[28] 现金流量 - 公司在2024年上半年偿还信用额度12,350千美元[30] - 公司在2024年上半年回购普通股1,950千美元[30] - 公司在2024年6月30日现金及现金等价物余额为5,549千美元[31] 资产减值 - 公司2024年第二季度的存货减值损失为5,771,000美元[20] - 公司在2024年上半年确认无形资产减值损失5,771千美元[28] - 公司于2024年6月30日有5笔处于非应计状态的融资应收款,其中Trio和Exeevo两笔贷款分别减值820万美元和220万美元[71] - 公司已全额计提许可协议相关无形资产的减值损失580万美元[91] 公允价值变动 - 公司2024年第二季度的收购相关或有对价公允价值变动收益为4,900,000美元[20] - 公司在2024年上半年确认收购相关或有对价公允价值变动收益4,900千美元[28] - 公司在2024年上半年确认金融应收款项公允价值变动收益2,495千美元[28] - 公司持有的期权资产于2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值分别为835,000美元和1,759,000美元[133,134] - 公司于2023年12月31日有4,900,000美元的或有对价负债[143,144] 汇兑损益 - 公司2024年第二季度的外汇交易收益为437,000美元[20] 特许权使用费 - 公司对Iluvien的特许权使用费进行了重新估值,导致重估收益250万美元[74] - 截至2024年6月30日,公司总计有2.785亿美元的绿色评级特许权使用费[82] - 公司2024年8月2日以5.8百万美元收购Relief Therapeutics的特许权使用费[167] 信贷协议 - 公司于2023年6月28日签订了新的45亿美元的循环信用额度协议,期限至2027年6月28日[95][96] - 公司于2023年6月28日终止了之前的贷款和担保协议,并签订了新的信贷协议[98] - 新的信贷协议包含了一系列财务指标要求,如杠杆率、利息覆盖率、贷款资产回收率、不良贷款率等[97] - 公司正在修订信贷协议中的部分财务指标要求,如提高不良贷款率上限、降低利息覆盖率下限、增加股票回购额度[97] - 公司于2023年10月发行了30亿美元9%优先票据,期限至2027年1月[101] - 公司于2023年10月增加了1500万美元的贷款额度,将信贷协议总额提升至6000万美元[99] - 截至2024年6月30日,公司在新的信贷协议下没有任何未偿还金额[100] - 公司在2024年上半年确认了240万美元的利息费用[100] 租赁 - 公司于2024年6月终止了达拉斯Preston Road办公室的租赁,并产生4000美元的收益[107] 会计准则变更 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016-13,并于2024年6月30日季度调整了计算贷款损失准备的方法,这一调整未对总的贷款损失准备金额产生重大影响[64] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022-02,该准则取消了对有问题债务重组的会计处理,但扩大了对借款人财务困难下的贷款修改的披露要求[72] - 公司正在评估ASU 2023-07对公司合并财务报表和披露的影响[52] - 公司正在评估ASU 2023-09对其合并财务报表和相关披露的影响[53] 业务分部 - 公司业务分为金融资产和制药开发两个可报告分部[169] - 金融资产分部2024年第二季度收入1,068万美元,2023年同期为927.8万美元[155,157] - 制药开发分部2024年第二季度收入80.4万美元,2023年同期为18.3万美元[155,157] - 2024年上半年金融资产分部收入2,139.9万美元,2023年同期为1,853.8万美元[161,163] - 2024年上半年公司总收入2,248.2万美元,2023年同期为1,883.9万美元[161,163] - 公司2024年第二季度净利润为439.5万美元,2023年同期为393.4万美元[155,157] - 公司2024年上半年净利润为452.1万美元,2023年同期为856.9万美元[161,163] - 公司2024年6月30日持有Besivance®、Cambia®等多个医药产品的特许权使用费[170,171] - 总部费用和其他企业范围内的费用计入"控股公司和其他"分部[166]