分组1：首次公开募股及私募 - 公司于2020年12月21日完成首次公开募股，发行40,000,000单位，每单位10.00美元，总募集资金400,000,000美元，发行成本约22,766,000美元，其中包括14,000,000美元的延期承销佣金[148] - 同时，公司通过私募方式向赞助商CGA Sponsor LLC发行7,600,000份私募认股权证，每份1.50美元，募集资金11,400,000美元[149] - 首次公开募股及私募完成后，公司将400,000,000美元的净收益存入信托账户，该账户仅投资于美国政府证券或货币市场基金，直至完成业务合并或资产分配[150] 分组2：业务合并截止日期延长 - 2022年12月20日，公司股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2022年12月21日延长至2023年6月21日，期间股东赎回38,808,563股A类普通股，赎回金额总计393,676,799美元，约合每股10.14美元[151] - 2023年6月15日，公司股东大会再次批准将业务合并截止日期延长至2024年3月20日，期间股东赎回771,499股A类普通股，赎回金额总计8,085,078美元，约合每股10.48美元[153] - 2024年2月29日，公司股东大会批准将业务合并截止日期进一步延长至2024年6月30日，期间股东赎回83,349股A类普通股，赎回金额总计911,508美元，约合每股10.94美元[156] - 2024年6月24日，公司股东大会批准将业务合并截止日期最终延长至2024年7月31日，期间股东赎回38,647股A类普通股，赎回金额总计约428,962美元，约合每股11.10美元[158] 分组3：纳斯达克上市状态 - 2023年12月18日，公司收到纳斯达克通知，因未在36个月内完成业务合并，公司证券面临暂停交易和退市风险[159] - 2024年3月15日，纳斯达克听证小组批准公司延期至2024年6月17日，以便公司完成已宣布的初始业务合并并遵守纳斯达克上市规则[161] - 2024年5月10日，公司收到纳斯达克第二份通知，因未满足最低公开持股500,000股的要求，公司需在45天内提交恢复合规计划[162] 分组4：业务合并协议及终止 - 公司于2023年5月4日签订了业务合并协议，并于2023年12月29日进行了修订和重述[165] - 在公司合并生效前，每份公司B类普通股将转换为一份公司A类普通股[166] - 由于当前不利的SPAC市场条件和其他因素，各方于2024年7月3日终止了业务合并协议[168] - 作为终止业务合并协议的结果，Noventiq将支付1050万美元给公司，公司将使用这些收益支付其费用[169] 分组5：财务状况 - 截至2024年6月30日，公司拥有21375美元的运营银行账户和6508261美元的营运资本赤字[173] - 2024年6月30日，公司报告了2077100美元和4590303美元的净亏损，分别对应三个月和六个月[179] - 2023年6月30日，公司报告了1409781美元和3791033美元的净亏损，分别对应三个月和六个月[180] - 公司自首次公开募股后的流动性需求通过首次公开募股的净收益和私募配售的收益得到满足[174] 分组6：公司治理与内部控制 - 公司于2023年6月21日批准了创始人转换修正案，持有9,825,001股B类普通股的赞助商选择将其持有的9,825,000股B类普通股转换为A类普通股，转换后赞助商持有9,825,000股A类普通股和1股B类普通股[183] - 公司总股本为10,122,942股和10,244,938股A类普通股，其中297,942股和419,938股可能被赎回，以及175,000股B类普通股[183] - 赞助商同意在业务合并完成前不转移、分配或出售其创始人股份或A类普通股，除非A类普通股价格连续20个交易日达到或超过$12.00[184] - 赞助商在公司首次公开募股前转移了150,000股创始人股份给三位独立董事，作为未来服务的补偿[185] - 赞助商或其附属机构可能提供最高$1,500,000的工作资本贷款，这些贷款可能在业务合并完成后转换为每股$1.50的认股权证[188] - 公司同意在首次公开募股至业务合并完成或清算期间，向赞助商支付每月$40,000的费用，用于办公空间、公用事业和行政支持服务[189] - 截至2024年6月30日，公司欠赞助商及其附属机构$2,099,514的运营和形成成本[191] - 首次公开募股的承销商有权获得每单位$0.20的承销折扣，总计$8,000,000，以及每单位$0.35的递延承销佣金，总计$14,000,000[194] - 根据2022年12月20日的费用减免协议，承销商同意放弃$10,000,000的递延费用，导致递延费用减少至$4,000,000[194] - 2023年6月23日，公司与承销商同意承销商放弃$7,000,000的原始费用，导致递延费用减少至$7,000,000[195] - 公司计划通过增加执行管理层与会计和报告人员之间的沟通来增强内部财务报告控制流程[211] - 公司管理层评估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性，结论为这些控制和程序因内部财务报告的重大缺陷而无效[209] - 公司管理层识别出内部财务报告控制的重大缺陷，涉及记录和披露应计和或有负债及其相关费用的控制不足[210] - 公司披露控制和程序的设计必须考虑资源限制，并且其效益必须与其成本相权衡[212] - 公司报告称，在2024财年季度报告中，内部财务报告控制没有发生重大变化[214] 分组7：公司章程与协议修订 - 公司对章程进行了修订，日期为2024年6月24日[219] - 公司对章程进行了扩展修订，日期为2022年12月20日[219] - 公司对章程进行了修订，日期为2023年6月20日[219] - 公司签署了赞助商信函协议的第一次修正案，日期为2024年7月3日[219] - 公司签署了和解协议，日期为2024年7月3日[219] - 公司提交了首席执行官的认证，依据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条[219] - 公司提交