UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, DC 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2025 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to __________ Commission File Number: 001-39814 CORNER GROWTH ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 98-156390 ...

首次公开募股及私募情况 - 2020年12月21日，公司完成首次公开募股，发行4000万单位，每单位10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元，其中递延承销佣金1400万美元在2022年第四财季减至400万美元[263] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元[264] - 首次公开募股和私募完成后，4亿美元净收益及部分私募收益存入信托账户[265] - 2020年10月28日，发起人支付25,000美元获得8,625,000股B类普通股，每股约0.003美元[296] - 首次公开募股结束时，发起人以每股1.50美元的价格购买7,600,000份私募认股权证，总价11,400,000美元[298] - 承销商有权在最终招股说明书日期起45天内，以每股10.00美元的价格购买最多5,250,000个额外单位，他们部分行使期权，购买了5,000,000个额外单位[308] - 承销商有权获得每股0.20美元的承销折扣，总计8,000,000美元，以及每股0.35美元的递延承销佣金，总计14,000,000美元，后递延费用减至4,000,000美元[309] 业务合并相关情况 - 2023年12月29日，公司与相关方签订修订和重述的业务合并协议，拟进行业务合并，交易完成后，诺文蒂克将成为母公司全资子公司，向诺文蒂克所有者支付3150万股母公司A类普通股，向公司股东支付541.9938万股母公司A类普通股[266] - 2024年7月3日，公司与诺文蒂克控股有限公司终止业务合并协议，因市场条件不利和战略考虑，双方无终止费或罚款[267] - 2024年2月29日，公司股东大会批准将完成业务合并日期从2024年3月20日延至6月30日，股东赎回83349股A类普通股，赎回支付91.1508万美元，约每股10.94美元，赎回后1016.1589万股A类普通股流通[265] - 2024年6月24日，公司股东大会批准将完成业务合并日期从6月30日延至7月31日，可最多再延三次，每次一个月，至10月31日，股东赎回38647股A类普通股，赎回金额约42.8962万美元，赎回后信托账户余额约330万美元[267] - 2024年10月31日，公司股东大会批准将完成业务合并日期从10月31日延至2025年12月31日，股东赎回124289股A类普通股，赎回金额139.9974万美元，截至2024年12月31日，信托账户余额196.7696万美元[280] - 原拟业务合并的介绍费安排中，若合并完成，赞助商需向第三方支付200万美元现金并提供购买200万个会员单位经济权益的期权；若合并未完成且诺文蒂克支付终止费，第三方有权获200万美元现金[314] - 2024年3月14日介绍费安排修订，第三方不再有购买200万个会员单位经济权益的期权，200万美元现金由诺文蒂克支付并列为公司交易费用；若合并未完成且赞助商收到终止费，第三方获100万美元[315] - 2024年7月3日拟议业务合并终止，公司预计不确认相关补偿费用，未收到终止费[316] - 与诺文蒂克的业务合并协议终止，相关的美国存托凭证（ADS）安排、赞助商支持协议、投票与支持协议等不再有效[317] - 业务合并协议还设想，在完成交易前，公司、赞助商方和诺文蒂克某些股东将签订注册权协议，授予各方对各自母公司普通股的注册权[322] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司净亏损321,576美元，包括1,988,751美元的一般及行政成本、785,352美元的债务豁免收入、727,199美元的认股权证负债公允价值变动，被154,623美元的收益和信托账户有价证券实现收益抵消[293] - 2023年公司净亏损3,489,963美元，包括3,129,841美元的一般及行政成本、102,000美元的交易成本、669,866美元的认股权证负债公允价值变动，被411,744美元的收益和信托账户有价证券实现收益抵消[294] - 2024年和2023年12月31日，分别有173,653股和419,938股A类普通股可能按赎回金额赎回，作为临时权益列示[287] - 2023年向可能赎回的A类普通股股东支付11,347,734美元，公允价值因收益和信托账户有价证券实现收益增加411,744美元[288] - 2024年向可能赎回的A类普通股股东支付2,740,444美元，公允价值因收益和信托账户有价证券实现收益增加154,623美元[289] 管理层讨论和指引 - 截至2024年12月31日，公司运营银行账户余额为0，信托账户余额196.7696万美元，营运资金赤字30172美元，管理层认为公司现有资金不足以完成业务合并[282] - 公司因强制清算和解散日期对持续经营能力存重大疑虑，不利条件包括负财务趋势、营运资金赤字和其他不利关键财务比率[286] 其他重要内容 - 2024年和2023年12月31日，发起人及其关联方分别为公司支付运营和组建成本2,101,264美元和1,630,848美元，2024年8月15日后原发起人承担并清偿所有未偿债务[303] - 坎托原本可获1400万美元承销费，现不可撤销地放弃700万美元，公司完成业务合并后将支付700万美元[312] - 公司有A类和B类普通股，2024和2023年摊薄每股净收益与基本每股净收益相同，初始公开发行和私募出售的认股权证可购买2093.3333万股A类普通股，因行使条件为未来事件且按库存股法计算会反摊薄，未纳入摊薄每股净收益计算[313] - 截至2024年12月31日，公司无表外安排、承诺或合同义务[323] - 公司符合“新兴成长公司”条件，可按私营公司生效日期采用新的或修订的会计准则，正评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免有效期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[324][325] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[326]

首次公开募股（IPO） - 公司于2020年12月21日完成首次公开募股，发行40,000,000单位，每单位10.00美元，总募集资金400,000,000美元，发行成本约22,766,000美元，其中包括14,000,000美元的延期承销佣金[162] - 首次公开募股和私募同时进行，私募向公司发起人发行7,600,000份私募认股权证，每份1.50美元，总募集资金11,400,000美元[163] - 首次公开募股和私募的净收益400,000,000美元（每单位10.00美元）被存入信托账户，仅投资于美国政府证券或货币市场基金，直至完成业务合并或资产分配[164] 业务合并截止日期延长 - 2022年12月20日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2022年12月21日延长至2023年6月21日，股东选择赎回38,808,563股A类普通股，赎回金额总计393,676,799美元，每股约10.14美元[166] - 2023年6月15日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2023年6月21日延长至2024年3月20日，股东选择赎回771,499股A类普通股，赎回金额总计8,085,078美元，每股约10.48美元[168] - 2024年2月29日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2024年3月20日延长至2024年6月30日，股东选择赎回83,349股A类普通股，赎回金额总计911,508美元，每股约10.94美元[172] - 2024年6月24日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2024年6月30日延长至2024年7月31日，股东选择赎回38,647股A类普通股，赎回金额总计约428,962美元，每股约11.10美元[174] 纳斯达克退市风险 - 2023年12月18日，公司收到纳斯达克通知，因未在36个月内完成业务合并，公司证券面临暂停和退市风险[179] - 2024年5月10日，公司收到纳斯达克第二份通知，因不符合最低500,000股公开持有股份要求，公司需在45天内提交恢复合规计划[182] - 公司因未能在IPO注册声明生效后的36个月内完成一项或多项业务合并，于2024年6月21日收到纳斯达克的退市通知[183] - 公司股票于2024年8月14日暂停交易，公司选择不向纳斯达克上诉[185] 业务合并协议 - 公司已与Noventiq Holdings PLC等签署业务合并协议，计划进行合并交易[186] - 公司于2024年7月3日终止了业务合并协议，Noventiq将支付1050万美元给公司[191] 财务状况 - 截至2024年9月30日，公司运营银行账户余额为0美元，营运资本赤字为2813美元[198] - 公司预计将继续产生大量成本以追求业务合并计划[203] - 公司管理层认为可能没有足够的营运资金来满足业务合并的需求[203] - 公司自成立至2024年9月30日的活动主要与公司成立、首次公开发行和寻找业务合并候选者有关[205] - 2024年第三季度，公司报告净收入为4112487美元，主要由于认股权证负债公允价值变动收益3458093美元[206] - 2024年前九个月，公司净亏损477816美元，主要由于运营和成立成本1961391美元[207] - 2023年9月30日止九个月，公司录得净亏损3,109,484美元，主要由于运营和组建成本2,312,947美元，交易成本102,000美元，以及认股权证负债变动损失1,046,666美元，部分被信托账户收益352,129美元抵消[209] 股份转换与发行 - 2023年6月21日，公司发起人将其持有的9,825,000股B类普通股转换为A类普通股，转换后发起人持有9,825,000股A类普通股和1股B类普通股[211] - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司分别有10,122,942股和10,244,938股A类普通股已发行和流通（其中297,942股和419,938股受可能赎回限制），以及175,000股B类普通股已发行和流通[211] 承销商协议 - 2024年8月15日，公司、原发起人、新发起人和IPO承销商签订协议，承销商同意在完成业务合并后接受公司一定数量的股份，以替代IPO应付的现金递延佣金[227] - 2022年12月20日，承销商同意不可撤销地放弃10,000,000美元的递延费用，导致递延费用减少至4,000,000美元[225] - 2023年6月23日，公司与承销商同意将递延费用的放弃金额从10,000,000美元减少至7,000,000美元，递延费用减少至7,000,000美元[226] 发起人股份转让与投票权 - 2024年8月15日，原发起人将其持有的5,895,000股A类普通股转让给新发起人[217] - 2024年8月15日，原发起人及其B类股份持有人授予新发起人不可撤销的投票权和其他代理权[217] 应付相关方费用 - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司分别有0美元和280,000美元的应付相关方费用[220] - 2024年9月30日和2023年12月31日，发起人和其关联方分别为公司支付了2,101,264美元和1,630,848美元的运营和组建成本[222] 新兴成长公司豁免 - 公司正在评估依赖《JOBS法案》提供的其他减少报告要求的益处[234] - 作为“新兴成长公司”，公司可能不需要提供审计师对财务报告内部控制系统的认证报告[234] - 公司可能不需要提供《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求的全部薪酬披露[234] - 公司可能不需要遵守公众公司会计监督委员会关于强制审计公司轮换或补充审计报告的要求[234] - 公司可能不需要披露某些高管薪酬相关项目，如高管薪酬与绩效的相关性及首席执行官薪酬与中位员工薪酬的比较[234] - 这些豁免将适用于公司首次公开募股完成后的五年内，或直到公司不再是“新兴成长公司”为止[234] 较小报告公司豁免 - 公司被定义为较小报告公司，不需要提供市场风险定量和定性披露的信息[236]

分组1：首次公开募股及私募 - 公司于2020年12月21日完成首次公开募股，发行40,000,000单位，每单位10.00美元，总募集资金400,000,000美元，发行成本约22,766,000美元，其中包括14,000,000美元的延期承销佣金[148] - 同时，公司通过私募方式向赞助商CGA Sponsor LLC发行7,600,000份私募认股权证，每份1.50美元，募集资金11,400,000美元[149] - 首次公开募股及私募完成后，公司将400,000,000美元的净收益存入信托账户，该账户仅投资于美国政府证券或货币市场基金，直至完成业务合并或资产分配[150] 分组2：业务合并截止日期延长 - 2022年12月20日，公司股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2022年12月21日延长至2023年6月21日，期间股东赎回38,808,563股A类普通股，赎回金额总计393,676,799美元，约合每股10.14美元[151] - 2023年6月15日，公司股东大会再次批准将业务合并截止日期延长至2024年3月20日，期间股东赎回771,499股A类普通股，赎回金额总计8,085,078美元，约合每股10.48美元[153] - 2024年2月29日，公司股东大会批准将业务合并截止日期进一步延长至2024年6月30日，期间股东赎回83,349股A类普通股，赎回金额总计911,508美元，约合每股10.94美元[156] - 2024年6月24日，公司股东大会批准将业务合并截止日期最终延长至2024年7月31日，期间股东赎回38,647股A类普通股，赎回金额总计约428,962美元，约合每股11.10美元[158] 分组3：纳斯达克上市状态 - 2023年12月18日，公司收到纳斯达克通知，因未在36个月内完成业务合并，公司证券面临暂停交易和退市风险[159] - 2024年3月15日，纳斯达克听证小组批准公司延期至2024年6月17日，以便公司完成已宣布的初始业务合并并遵守纳斯达克上市规则[161] - 2024年5月10日，公司收到纳斯达克第二份通知，因未满足最低公开持股500,000股的要求，公司需在45天内提交恢复合规计划[162] 分组4：业务合并协议及终止 - 公司于2023年5月4日签订了业务合并协议，并于2023年12月29日进行了修订和重述[165] - 在公司合并生效前，每份公司B类普通股将转换为一份公司A类普通股[166] - 由于当前不利的SPAC市场条件和其他因素，各方于2024年7月3日终止了业务合并协议[168] - 作为终止业务合并协议的结果，Noventiq将支付1050万美元给公司，公司将使用这些收益支付其费用[169] 分组5：财务状况 - 截至2024年6月30日，公司拥有21375美元的运营银行账户和6508261美元的营运资本赤字[173] - 2024年6月30日，公司报告了2077100美元和4590303美元的净亏损，分别对应三个月和六个月[179] - 2023年6月30日，公司报告了1409781美元和3791033美元的净亏损，分别对应三个月和六个月[180] - 公司自首次公开募股后的流动性需求通过首次公开募股的净收益和私募配售的收益得到满足[174] 分组6：公司治理与内部控制 - 公司于2023年6月21日批准了创始人转换修正案，持有9,825,001股B类普通股的赞助商选择将其持有的9,825,000股B类普通股转换为A类普通股，转换后赞助商持有9,825,000股A类普通股和1股B类普通股[183] - 公司总股本为10,122,942股和10,244,938股A类普通股，其中297,942股和419,938股可能被赎回，以及175,000股B类普通股[183] - 赞助商同意在业务合并完成前不转移、分配或出售其创始人股份或A类普通股，除非A类普通股价格连续20个交易日达到或超过$12.00[184] - 赞助商在公司首次公开募股前转移了150,000股创始人股份给三位独立董事，作为未来服务的补偿[185] - 赞助商或其附属机构可能提供最高$1,500,000的工作资本贷款，这些贷款可能在业务合并完成后转换为每股$1.50的认股权证[188] - 公司同意在首次公开募股至业务合并完成或清算期间，向赞助商支付每月$40,000的费用，用于办公空间、公用事业和行政支持服务[189] - 截至2024年6月30日，公司欠赞助商及其附属机构$2,099,514的运营和形成成本[191] - 首次公开募股的承销商有权获得每单位$0.20的承销折扣，总计$8,000,000，以及每单位$0.35的递延承销佣金，总计$14,000,000[194] - 根据2022年12月20日的费用减免协议，承销商同意放弃$10,000,000的递延费用，导致递延费用减少至$4,000,000[194] - 2023年6月23日，公司与承销商同意承销商放弃$7,000,000的原始费用，导致递延费用减少至$7,000,000[195] - 公司计划通过增加执行管理层与会计和报告人员之间的沟通来增强内部财务报告控制流程[211] - 公司管理层评估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性，结论为这些控制和程序因内部财务报告的重大缺陷而无效[209] - 公司管理层识别出内部财务报告控制的重大缺陷，涉及记录和披露应计和或有负债及其相关费用的控制不足[210] - 公司披露控制和程序的设计必须考虑资源限制，并且其效益必须与其成本相权衡[212] - 公司报告称，在2024财年季度报告中，内部财务报告控制没有发生重大变化[214] 分组7：公司章程与协议修订 - 公司对章程进行了修订，日期为2024年6月24日[219] - 公司对章程进行了扩展修订，日期为2022年12月20日[219] - 公司对章程进行了修订，日期为2023年6月20日[219] - 公司签署了赞助商信函协议的第一次修正案，日期为2024年7月3日[219] - 公司签署了和解协议，日期为2024年7月3日[219] - 公司提交了首席执行官的认证，依据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条[219] - 公司提交

IPO及资金募集 - 公司于2020年12月21日完成首次公开募股（IPO），发行4000万单位，每单位10美元，总募集资金4亿美元，扣除发行成本后净收益约为3.77亿美元[147] 业务合并延期 - 2022年12月20日，公司召开特别股东大会，将完成业务合并的截止日期从2022年12月21日延长至2023年6月21日，股东赎回38,808,563股A类普通股，赎回金额为3.94亿美元[149][151] - 2023年6月20日，公司再次召开特别股东大会，将业务合并截止日期延长至2024年3月20日，股东赎回771,499股A类普通股，赎回金额为808.5万美元[152][153] - 2024年2月29日，公司召开特别股东大会，将业务合并截止日期延长至2024年6月30日，股东赎回83,349股A类普通股，赎回金额为91.15万美元[155][156] 业务合并协议 - 公司于2023年5月4日与Noventiq Holdings PLC等签署业务合并协议，计划通过合并完成业务组合[161][162] 退市风险及合规 - 2023年12月18日，公司收到纳斯达克通知，因未能在36个月内完成业务合并，面临退市风险[157] - 2024年3月15日，纳斯达克听证小组决定给予公司例外，允许其在2024年6月17日前完成业务合并以恢复合规[159] - 2024年5月10日，公司收到纳斯达克通知，因公众持股量不足50万股，需在2024年6月24日前提交恢复合规计划[160] 全球存托凭证（GDRs）交换 - 公司于2024年4月18日宣布交换Noventiq普通股的全球存托凭证（GDRs），交换要约于2024年5月10日到期[164]

首次公开募股 - 公司于2020年12月21日进行了首次公开募股，发行了4000万单位，每单位售价为10美元，总计募集了4亿美元[228] 业务合并 - 公司于2023年12月29日与Noventiq达成了业务合并协议，交易完成后，Noventiq将成为Parent的全资子公司[228] 上市延期 - 公司于2024年3月15日获得了纳斯达克听证会的特别豁免，延长了公司的上市期限至2024年6月17日[229] 财务状况 - 公司于2023年12月31日的流动资金账户中有21,631美元，负债总额为4,284,613美元[230] - 公司于2023年的运营活动中，未实现的市场证券收益和利润为354,137美元[230] - 公司于2023年的净亏损为3,921,719美元，其中一般和管理成本为3,561,597美元[236] 成本增加 - 公司于2023年的一般和管理成本增加，主要是由于与拟议的业务合并和其他延期相关成本[236] 股权交易 - 公司创始人股份交易中，初始支付25,000美元，换取8,625,000股B类普通股，后转让50,000股给独立董事[237] 私募认购权证 - 公司私募认购权证，售价1.5美元每股，共募集11,400,000美元[238] 借款与偿还 - 公司于2020年10月28日借款30万美元用于IPO支出，于2020年12月22日全额偿还[239] 赞助费用 - 公司同意支付赞助商每月40,000美元用于办公空间和行政支持，截至2023年12月31日尚有28万美元未付[241] 承销费用 - 公司向承销商支付每单位0.20美元的承销折扣，总额800万美元，另有0.35美元的延迟承销佣金，截至2022年12月20日，承销商放弃1000万美元延迟费用[243] 税务安排 - 公司在2023年12月31日没有任何离岸资产安排[251] 会计准则 - 公司符合“新兴成长型公司”资格，可以根据私人公司的有效日期延迟采纳新的或修订后的会计准则[252] - 如果公司选择依赖这些豁免权利，作为“新兴成长型公司”，在完成首次公开募股后的五年内或不再是“新兴成长型公司”之前，这些豁免权利将适用[253]

公司财务表现 - 公司2024财年上半年收入为2198亿美元 同比增长364% 按固定汇率计算增长414% [3][5] - 公司2024财年上半年毛利润为938亿美元 同比增长253% 按固定汇率计算增长326% [3][7] - 公司2024财年上半年调整后EBITDA为140亿美元 同比增长1784% 调整后EBITDA利润率为64% [3][8] - 公司2024财年上半年服务收入为957亿美元 同比增长373% 硬件收入为604亿美元 同比增长547% 软件和云收入为636亿美元 同比增长216% [6] - 公司2024财年上半年APAC地区收入增长962% EMEA地区收入增长446% [6] 公司战略与发展 - 公司已完成PCAOB要求的2022和2023财年财务报表审计 以及2024财年上半年的审计 [4] - 公司计划在纳斯达克上市 并持续推进全球客户数字化转型 [5] - 公司与微软和亚马逊建立了强大的合作伙伴关系 在印度和其他新兴市场推动IT支出增长 [5] - 公司通过并购积极扩展市场渗透率 产品组合和销售渠道 在全球60个国家运营 拥有6400名员工 [19] 公司未来展望 - 公司预计2024财年收入至少达到495亿美元 同比增长至少23% 调整后EBITDA目标为38亿美元 同比增长约25% [11] - 公司预计2025财年收入至少达到550亿美元 调整后EBITDA目标为46亿美元 同比增长约21% [12] 行业趋势 - 数字化转型和网络安全解决方案需求持续强劲 特别是在印度和其他核心新兴市场 [5][10] - 行业整合趋势明显 公司通过并购策略积极把握市场机会 [19]

公司业务合并 - 公司于2023年10月4日将其持有的Merger Sub的普通股转让给New Noventiq，从而不再持有Merger Sub的所有权[64] - 公司于2020年12月21日完成了首次公开募股，发行了4000万单位，每单位售价为10美元，募集了4亿美元的总收入[67] - 公司在2023年2月9日宣布与Softline Holding plc签署了一份潜在的业务合并的非约束性意向书[70] - 公司于2023年5月4日与Noventiq Holdings PLC签署了一份最终的业务合并协议，预计业务合并将在2024年上半年完成[71] - 公司于2023年6月20日召开了一次股东大会，延长了公司完成业务组合的期限至2024年3月21日[73] 公司财务状况 - 公司在2023年9月30日的运营银行账户中有21,761美元，运营资本亏损为3,467,719美元[75] - 截至2023年9月30日，公司的净收入为681,549美元和(3,007,484)美元，主要由于市场证券收益和亏损、认股权证债务价值变动以及运营和形成成本[76] 公司股份及赞助费 - 创始股份将在首次业务组合完成后自动转换为A类普通股，创始股份的价格为每股0.003美元，创始股份将在未完成首次业务组合时变得毫无价值[77] - 公司同意支付赞助商每月40,000美元，用于办公空间、水电费和为公司管理团队提供的秘书和行政支持服务，截至2023年9月30日，公司为这些服务支付了0美元[80] 公司法律要求 - 公司作为新兴增长型企业，根据《JOBS法案》的规定，可以选择豁免某些要求，包括不需要提供关于内部财务控制的审计师的报告[90] - 公司是较小的报告公司，根据《交易法》第12b-2条的定义，不需要提供此项要求的信息[91]

股权交易与发行 - 公司私募760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元，每份可按11.5美元/股的价格认购一股A类普通股[14] - 公司首次公开募股出售4000万单位，每单位10美元，包括承销商部分行使超额配售权购买的50万单位，每单位含一股A类普通股和三分之一份可赎回认股权证[28] - 2020年12月21日公司完成首次公开募股，发行4000万股，每股10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元，其中递延承销佣金1400万美元[45] - 2020年10月28日，发起人支付25000美元获得862.5万股B类普通股；12月16日，公司进行股份资本化，发行和流通1006.25万股；因承销商行使超额配售权，12月23日没收62500股，剩余1000万股[62] 资金与账户情况 - 首次公开募股和私募完成后，4亿美元净收益存入信托账户，每股10美元[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，发起人及其关联方分别代公司支付运营和组建成本1180376美元和202500美元[33] - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户有27132美元，营运资金赤字3044854美元，信托账户剩余金额的收益和已实现收益为236775美元[47] - 截至2023年6月30日，公司欠发起人及其关联方1460376美元，包括运营和组建成本1180376美元以及未支付行政费用280000美元[58] - 截至2023年6月30日，27132美元存于信托账户外用于支付公司运营费用[77] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，行政服务未支付费用分别为280000美元和320000美元[82] 股东赎回与股份转换 - 2022年12月20日特别股东大会后，股东赎回38808563股A类普通股，赎回支付393676799美元，约每股10.14美元，剩余1191437股A类普通股流通[16][17] - 2023年6月15 - 20日延期会议后，股东批准多项章程修订提案，赎回771499股A类普通股，赎回支付8085078美元，约每股10.48美元，剩余419938股A类普通股流通[22][23] - 2023年6月21日，发起人将9825000股B类普通股按1:1转换为A类普通股，转换后公司共有10244938股A类普通股流通[24][25] - 2023年6月20日股东赎回771499股A类普通股，赎回支付8085078美元，约每股10.48美元；6月21日发起人将982.5万股B类普通股转换为A类普通股，截至6月30日，公司共发行和流通1024.4938万股A类普通股[55] 业务合并相关 - 2023年2月9日公司与Softline Holding plc达成潜在业务合并意向，5月4日与Noventiq Holdings PLC签订最终业务合并协议[18] - 公司预定清算日期为2024年3月20日，管理层认为公司没有足够营运资金完成业务合并，且无法保证在2024年3月24日前完成与Noventiq的拟议业务合并[59][61] 费用与收益情况 - 首次公开募股后，承销商有权获得每单位0.35美元、总计1400万美元的递延费用，2022年12月20日起，承销商同意放弃1000万美元，剩余400万美元在业务合并完成时支付[36] - 2023年第二季度和上半年公司净亏损分别为1307781美元和3689033美元，包括信托账户有价证券收益、认股权证负债公允价值增加以及运营和组建成本[49] - 2022年第二季度和上半年，公司净收入分别为5252094美元和13148228美元[78] - 2023年第二季度和上半年，公司行政服务费用为0美元；2022年同期分别为120000美元和240000美元[82] - 首次公开募股承销商有权获得承销折扣，每单位0.20美元，总计8000000美元；递延承销佣金每单位0.35美元，原总计14000000美元，后减至4000000美元[86] 认股权证相关规定 - 若公司发行A类普通股或股权关联证券的发行价低于9.20美元/股，且总收益超过初始业务合并可用股权收益的60%，同时A类普通股10个交易日成交量加权平均交易价格低于9.20美元/股，认股权证行使价将调整为市值和新发行价较高者的115% [38] - 若公司赎回认股权证，管理层可要求持有人以“无现金方式”行使，且公司无需进行净现金结算；若无法完成初始业务合并并清算信托账户资金，认股权证可能一文不值[54] 股东权利与限制 - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换发行的证券持有人有权要求公司进行最多三次注册登记，并享有“搭售”注册权[34] - 发起人同意在特定条件下不转让其创始人股份或转换后的A类普通股，条件包括业务合并完成一年后，或A类普通股最后报告售价在特定时间段内达到或超过12美元/股等[50] 财务报告与内部控制 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对合并财务报表无影响[88] - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[92] - 2023财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[93] 营运资本贷款 - 营运资本贷款最高1500000美元可转换为业务合并后实体认股权证，价格为每份1.50美元，截至2023年6月30日无未偿还贷款[81]

公司业务及发展 - 公司于2020年10月20日成立，旨在进行一项业务组合，重点关注美国和其他发达国家的科技行业[63] - 公司于2020年12月21日完成首次公开募股，募集了4亿美元的资金[63] - 公司与Softline Holding plc签署了潜在的业务组合意向书，计划在纳斯达克上市[64] - 预计业务组合将于2023年下半年完成，需获得公司和Softline Holding plc股东的批准[65] 财务状况 - 公司于2023年3月31日的运营银行账户中有29252美元，运营资本亏损1806807美元[66] - 公司于2023年3月31日的净亏损为2381252美元，主要由权证负债变动引起[70] 股份及融资 - 创始股份的价格为每股约0.003美元，初始发行量为8,625,000股[71] - 创始股份将在首次业务组合完成后自动转换为A类普通股，转换比例为一比一[71] - 公司未来可能会通过工作资本贷款来支付业务组合的交易成本[73] - 未来可能会将最多1,500,000美元的工作资本贷款转换为每股1.50美元的认股权证[74] 其他信息 - 公司同意支付赞助商每月总额为40,000美元的办公空间和行政支持服务费用[76] - 公司管理层认为新颁布的会计准则对公司的财务报表没有实质影响[85] - 公司没有任何离账表安排或承诺性合同义务[86] - 公司作为新兴成长型公司，可以选择延迟采纳新的或修订后的会计准则[87] - 公司不需要根据市场风险披露规定提供信息[89]